0.28 0.24 16.67%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 182,752,338.25 181,221,014.06 0.85%
负债总计 41,161,715.29 44,362,516.47 -7.22%
归属于挂牌公司股东的净资产 141,683,672.82 136,548,623.72 3.76%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 2.28 3.51%
资产负债率%（母公司） 18.79% 21.44% -
资产负债率%（合并） 22.52% 24.48% -
流动比率 4.27 3.97 -
利息保障倍数 2,907.50 681.59 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 24,585,260.65 11,975,767.20 105.29%
应收账款周转率 19.01 29.01 -
存货周转率 1.73 1.41 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 0.85% -3.10% -
营业收入增长率% 16.64% 3.59% -
净利润增长率% 15.84% -6.28% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 77,434,437.54 42.37% 70,815,129.30 39.08% 9.35%
应收票据 920,100.00 0.50% - - -
应收账款 11,041,536.65 6.04% 4,832,784.52 2.67% 128.47%
存货 53,363,423.12 29.20% 59,476,332.46 32.82% -10.28%
固定资产 19,734,419.39 10.80% 18,295,876.46 10.10% 7.86%
应付票据 3,472,850.00 1.90% 6,100,000.00 3.37% -43.07%
应付账款 23,527,937.50 12.87% 21,622,387.78 11.93% 8.81%
资产合计 182,752,338.25 - 181,221,014.06 - 0.85%
项目重大变动原因：
本期期末货币资金较上年同期增长 9.35%，主要原因是以现金结算的货款增加，资金回笼情况良好；本期期末应收票据 920,100.00 元为商业承兑汇票；
本期期末应收账款较上年同期增长 128.47%，主要原因是存在跨期收款
本期期末存货较上年同期下降 10.28%，主要原因是原材料和库存商品有所下降；
本期期末固定资产较上年同期增长 7.86%，主要原因是本期新购置固定资产 506.85 万元；
本期期末应付票据较上年同期下降 43.07%，主要原因是以自开票据结算货款有所减少。
本期期末应付账款较上年同期增长 8.81%，主要原因是存在跨期支付，部分货款于 2024 年 1 月支付，导
致期末余额有所增长。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 159,290,266.98 - 136,562,922.57 - 16.64%
营业成本 110,747,044.32 69.53% 93,580,835.32 68.53% 18.34%
毛利率% 30.47% - 31.47% - -
销售费用 5,821,107.62 3.65% 4,706,668.50 3.45% 23.68%
管理费用 19,289,949.81 12.11% 18,033,224.87 13.21% 6.97%
研发费用 9,836,966.42 6.18% 7,626,858.93 5.58% 28.98%
其他收益 5,299,705.63 3.33% 2,591,292.22 1.90% 104.52%
营业利润 17,478,491.42 10.97% 14,667,296.34 10.74% 19.17%
净利润 16,214,327.49 10.18% 13,997,358.82 10.25% 15.84%
项目重大变动原因：
本期营业收入较上年同期增长 16.64%，主要原因是大额订单顺利完成交付，主营业务收入增长 16.93%；本期营业成本较上年同期增长 18.34%，主要原因是收入增长同步成本增长；
本期销售费用较上年同期增长 23.68%，主要原因是职工薪酬有所增长；疫情后展会恢复正常，展览费、差旅费等支出增幅较大；
本期管理费用支出较上年同期增长 6.97%，主要原因是职工薪酬、差旅费等支出有所增长；
本期研发费用支出较上年同期增长 28.98%，主要原因是人员工资、直接投入有所增长；
本期其他收益较上年同期增长 104.52%，主要原因是公司享受工业母机企业增值税进项税加计抵减获得的补助；
本期营业利润较上年同期增长 19.17%，主要原因是营业收入和其他收益增幅比较大；
本期净利润较上年同期增长 15.84%，主要原因是报告期内收入、收益增加。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 152,763,128.81 130,641,139.92 16.93%
其他业务收入 6,527,138.17 5,921,782.65 10.22%
主营业务成本 109,115,234.97 92,158,942.21 18.40%
其他业务成本 1,631,809.35 1,421,893.11 14.76%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
机床产品 152,763,128.81 109,115,234.97 28.57% 17.12% 18.40% -0.77%
外 加 工 产
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