物资动态管控项目,包括为其定制开发相关的信息系统以及提供配套的通讯设备和物联网设备,使用户能够实时掌控当前物资分布、存储数量、消耗状况等信息,实现全过程可视、可知、可管。 3、工业设备管控业务 该业务是指公司面向需要持续监控设备综合状态的工业用户,为其定制开发相关的管控信息系统,使用户能够实时接收和掌控设备的综合状态,有效提高安全生产水平。 报告期内,公司的商业模式未发生变化。 (二) 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 本公司取得编号为 GR202311005492 的《高新技术企业证书》,有效期 三年,从 2023 年 11 月 30 日至 2026 年 11 月 30 日 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 30,355,304.47 18,387,363.33 65.09% 毛利率% 70.26% 71.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,641,750.79 4,514,899.78 157.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 11,689,310.65 4,695,496.26 148.95% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 176.69% 15.79% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 177.41% 16.43% 净利润计算) 基本每股收益 3.88 1.50 158.67% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 52,629,551.10 36,198,087.16 45.39% 负债总计 24,136,642.80 18,837,976.75 28.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,409,752.00 768,001.21 1,515.85% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.14 0.26 1,515.85% 资产负债率%(母公司) 67.87% 85.80% - 资产负债率%(合并) 45.86% 52.04% - 流动比率 1.25 0.85 - 利息保障倍数 - - - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -58,797.41 -4,630,648.36 98.73% 应收账款周转率 1.64 2.07 - 存货周转率 2.08 1.40 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 45.39% 399.45% - 营业收入增长率% 65.09% 487.33% - 净利润增长率% 149.66% 142.72% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例% 重% 重% 货币资金 372,397.80 0.71% 221,206.83 0.61% 68.35% 应收票据 - - - - - 应收账款 19,672,501.50 37.38% 11,403,025.05 31.50% 72.52% 预付款项 681,900.72 1.30% 829,936.07 2.29% -17.84% 其他应收款 5,939,011.77 11.28% 547,367.89 1.51% 985.01% 存货 3,507,511.91 6.66% 2,958,862.29 8.17% 18.54% 固定资产 1,289,173.73 2.45% 271,650.30 0.75% 374.57% 在建工程 - - 1,103,982.31 3.05% -100.00% 无形资产 13,869,230.85 26.35% 15,415,384.65 42.59% -10.03% 开发支出 5,192,517.97 9.87% 3,136,101.83 8.66% 65.57% 长期待摊费用 179,163.03 0.34% 301,747.97 0.83% -40.62% 递延所得税资产 1,887,765.79 3.59% 8,821.97 0.02% 21,298.46% 应付账款 3,902,703.91 7.42% 2,912,747.82 8.05% 33.99% 合同负债 75,598.23 0.14% 140,394.69 0.39% -46.15% 应交税费 4,911,925.68 9.33% 1,908,464.95 5.27% 157.38% 应付职工薪酬 6,299,345.16 11.97% 7,157,104.85 19.77% -11.98% 其他应付款 7,870,187.75 14.95% 6,701,013.13 18.51% 17.45% 其他流动负债 1,076,882.07 2.05% 18,251.31 0.05% 5,800.30% 未分配利润 -18,280,107.00 -34.73% -29,921,857.79 -82.66% 38.91% 资产总计 52,629,551.10 - 36,198,087.16 - 45.39% 项目重大变动原因: 1、 货币资金 货币资金本期期末余额较上年期末增加 68.35%,主要原因是:(1)公司本期的营业收入和净利润较上 年同期大幅增长;(2)公司本期的经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长。 2、应收账款 应收账款本期期末账面价值较上年期末增加 72.52%,主要原因是:(1)公司在本期承接并完成了 3 个动 态管控开发项目,含税合同金额总计为 540 万元,均于 2023 年 4 季度陆续通过用户验收,截至 2023 年末款 项尚未收回,2024 年 1 季度已回款 300 万元,公司预计将在 2024 年收回全部款项;(2)公司在本期向关联 企业北京天创赛斯科技有限公司(以下简称“天创赛斯”)交付“IPv6 微标识”开发项目并通过验收,合同 含税金额为 390 万元,截至 2023 年末款项尚未收回,公司预计将在 2024 年收回全部款项;(3)公司本期的 营业收入较上年同