-9.05% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例%
重% 重%
货币资金 4,608,615.93 11.42% 3,410,413.57 12.75% 35.13%
应收票据
应收账款 32,236,514.21 79.89% 14,690,729.14 54.92% 119.43%
预付款项 2,100,982.05 5.21% 3,760,786.01 14.06% -44.13%
其他应收款 714,164.39 1.77% 520,532.75 1.95% 37.20%
其他权益工具 0.00 - 3,500,000.00 13.08% -
投资
固定资产 120,276.44 0.30% 153,362.49 0.57% -21.57%
在建工程
无形资产 434,593.09 1.08% 497,170.02 1.86% -12.59%
商誉
短期借款 20,000,000.00 49.56% 5,000,000.00 18.69% 300.00%
长期借款
资产总计 40,352,942.28 100.00% 26,750,102.05 100.00% 50.85%
应付账款 2,575,299.80 6.38% 1,100,761.27 4.11% 133.96%
合同负债 42,764.25 0.11% 4,545.55 0.02% 840.79%
应付职工薪酬 107,569.61 0.27% 88,527.26 0.33% 21.51%
应交税费 1,157,443.36 2.87% 942,464.53 3.52% 22.81%
其他应付款 51,744.41 0.13% 2,658.34 0.01% 1,846.49%
负债合计 23,937,387.29 59.32% 7,139,229.68 26.69% 235.29%
项目重大变动原因：
1.报告期内，货币资金4,608,615.93元，较上年同期增加35.13%，主要是报告期内，短期借款增加带来货币资金增加所致。
2.报告期内，应收账款32,236,514.21元，较上年同期增加119.43%，主要是报告期内，收入规模增加，大客户次月结算账期所致。
3.报告期内，预付款项2,100,982.05元，较上年同期下降44.13%，主要是报告期内，加强与供应商结算减少预付账款占用所致。
4.报告期内，其他权益工具投资0.00元，较上年同期下降3,500,000.00，主要是报告期内，收回对参股公司投资所致。
5.报告期内，短期借款20,000,000.00元，较上年同期增加300.00%，主要是报告期内，增加科技类贷款
所致。
6.报告期内，资产总计40,352,942.28元，较上年同期增加50.85%，主要是报告期内，应收账款增加所致。
7.报告期内，应付账款2,575,299.80元，较上年同期增加133.96%，主要是报告期内，采购增加，供应商次月结算账期所致。
8.报告期内，负债合计23,937,387.29元，较上年同期增加235.29%，主要是报告期内，增加科技类贷款、应付账款所致。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 162,574,136.29 - 141,184,302.54 - 15.15%
营业成本 150,019,965.18 92.28% 131,516,227.05 93.15% 14.07%
毛利率% 7.72% - 6.85% - -
销售费用 220,058.17 0.14% 242,056.15 0.17% -9.09%
管理费用 1,990,830.22 1.22% 1,235,796.34 0.88% 61.10%
研发费用 8,111,659.27 4.99% 2,057,373.63 1.46% 294.27%
财务费用 292,993.53 0.18% -37,562.98 -0.03% -880.01%
信用减值损失 -1,044,145.25 -0.64% -332,203.08 -0.24% 214.31%
资产减值损失 - -
其他收益 1,024,944.26 0.63% 397,737.68 0.28% 157.69%
投资收益 - -
公允价值变动 - -
收益
资产处置收益 - -
汇兑收益 - -
营业利润 1,852,168.63 1.14% 6,158,968.23 4.36% -69.93%
营业外收入 - -
营业外支出 8,606.59 0.01% 2,368.31 0.00% 263.41%
净利润 1,804,682.62 1.11% 5,538,782.34 3.92% -67.42%
项目重大变动原因：
1.报告期内，管理费用1,990,830.22元，较上年同期增长61.10%，主要原因是报告期内，21-23年房租在本期确认支付,导致费用增加所致。
2.报告期内，研发费用 8,111,659.27 元，较上年同期增加 294.27%。主要原因是报告期内，增加新平台研发投入所致。
3.报告期内，财务费用 292,993.53 元，较上年同期增加 880.01%。主要原因是报告期内，短期借款增加
利息支出增加所致。
4.报告期内，信用减值损失-1,044,145.25 元，较上年同期增加 214.31%。主要原因是报告期内，应收账款增加，根据应收账款账龄计提坏账准备增加所致。
5.报告期内，其他收益 1,024,944.26 元，较上年同期增加 157.69%。主要原因是报告期内，收到以前年度政府补助到账所致。
6.报告期内，营业利润 1,852,168.63 元，较上年同期增加下降 69.93%。主要原因是报告期内，研发投入增加及日常经营性费用增加导致盈利能力下降所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 162,574,136.29 141,184,302.5 15.15%
其他业务收入 0 0 -
主营业务成本 150,019,965.18 131,516,227.05 14.07%
其他业务成本 0 0 -
按产品分类分析：
√适用□不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
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