第二节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 业务概要
(一) 商业模式与经营计划实现情况
公司所处行业为 I6513 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-应用
软件开发。公司是国内领先的道路交通安全行业信息化解决方案的供应商，致力于以信息化手段提高道路交通安全行业管理水平。公司专注于为政府部门行业管理提供整体信息化解决方案；为行业服务商提供业务应用及管理解决方案；为行业客户提供大数据服务。公司凭借对行业政策的了解、对行业需求及业务的深刻理解和分析、对产品标准进行预测研究，及时跟进新政策、新标准，推出新产品，并通过技术创新实现产品的升级换代，以政策前瞻性、技术领先性、行业专注性为核心竞争力，逐步确立公司在行业内的竞争优势。公司的研发模式为自主创新研发，实现技术创新并向产品转化。2023 年度加强了与高校的合作，有助于持续提高公司的创新能力。公司拥有专业的研发团队，以平台技术、互联网+技术、大数据技术和人工智能为研发方向，自主研发了智助查检验、智慧执法监管、智能视觉、智慧车管系列产品，产品已经覆盖公安交警全线业务和管理，全面实现了公安部“放管服”业务的落地和对接。
公司属于高新技术企业和省级“专精特新企业”，通过了 CMMI3 级认证和 ISO9001 认证。报告期末
公司已拥有 2 项发明专利、2 项实用新型专利、2 项科技成果登记、3 项外观设计专利、79 项软件著作
权。
公司具有完善的销售及售后服务体系，业务面向全国市场，通过招投标、商务洽谈、协议合作等方式获取。销售收入主要来源于产品销售和产品升级服务、技术开发和运维服务。公司主要销售模式为直销模式、合作模式。通过合作模式，加强与当地具有资源优势的行业客户合作，发挥优势互补，扩大产品销售的覆盖区域。
报告期内，公司商业模式无重大变化。
(二) 与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 □国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定 √是
详细情况 1、 公司省级“专精特新企业”认定情况：四川省经济和信息化厅
于 2021 月 12 月 17 日发布了《关于 2017-2018 年度省级“专
精特新”中小企业拟通过复核名单的公示》，公司名列其中。
2、 公司“高新技术企业”认定情况：2023 年 10 月 16 日公司取得
四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务
局联合认证的高新技术企业证书，证书编号：GR202351001576，
有效期三年。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 19,959,617.13 25,392,035.96 -21.39%
毛利率% 49.58% 47.83% -
归属于挂牌公司股东的净利润 -5,539,740.52 -2,374,857.06 133.27%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -5,775,130.42 -2,541,312.75 127.25%
损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -18.69% -7.07% -
挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 -19.49% -7.57% -
牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润计算）
基本每股收益 -0.18 -0.08 133.27%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 37,247,863.01 48,609,014.77 -23.37%
负债总计 10,383,159.24 15,884,403.78 -34.63%
归属于挂牌公司股东的净资产 26,864,703.77 32,404,444.29 -17.10%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.05 -17.10%
资产负债率%（母公司） 27.88% 32.48% -
资产负债率%（合并） 27.88% 32.68% -
流动比率 3.43 3.03 -
利息保障倍数 - - -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -849,521.47 56,954.25 -1,591.59%
应收账款周转率 1.56 1.51 -
存货周转率 3.14 4.25 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -23.37% -1.51% -
营业收入增长率% -21.39% -35.76% -
净利润增长率% 121.45% -173.94% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 16,602,350.89 44.57% 18,517,578.28 38.09% -10.34%
应收票据 - - - - -
应收账款 9,455,914.97 25.39% 16,208,619.96 33.34% -41.66%
存货 2,727,148.22 7.32% 3,691,562.20 7.59% -26.12%
固定资产 265,103.70 0.71% 392,310.28 0.81% -32.42%
使用权资产 1,817,237.66 4.88% 2,625,455.16 5.40% -30.78%
递延所得税资产 4,312,947.93 11.58% 4,510,287.17 9.28% -4.38%
应付账款 3,826,659.31 10.27% 6,111,758.22 12.57% -37.39%
合同负债 2,426,135.50 6.51% 3,289,427.03 6.77% -26.24%
应付职工薪酬 1,532,262.21 4.11% 2,025,729.61 4.17% -24.36%
租赁负债 1,132,113.72 3.04% 1,982,452.25 4.08% -42.89%
项目重大变动原因：
1、应收账款较上期末减少 41.66%，主要原因系本年继续加强应收账款管理，招投项目时充分考虑项目付款条件，同时销售收入下降也导致应收账款减少。
2、应付账款较上期末减少 37.39%，主要原因系公司优化了供应链管理，采用了即时采购策略，减少了库存持有量，本期存货的减少致使应付账款的减少。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
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