加导致。 3、存货减少是报告期内存货中合同履约成本结转成本,导致存货减少。 4、投资性房地产减少是因收回出租的房产导致。 5、短期借款减少是归还银行贷款导致。 6、应付账款减少是因支付前期未付货款导致。 (二)经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收 期金额变动比 的比重% 入的比重% 例% 营业收入 222,394,090.28 - 364,623,965.40 - -39.01% 营业成本 90,148,723.25 40.54% 170,338,864.75 46.72% -47.08% 毛利率% 59.46% - 53.28% - - 销售费用 34,461,984.14 15.50% 44,132,105.68 12.10% -21.91% 管理费用 42,794,398.09 19.24% 48,776,793.28 13.38% -12.26% 研发费用 13,885,633.78 6.24% 18,687,395.37 5.13% -25.70% 财务费用 -564,363.06 -0.25% 1,943,179.71 0.53% -129.04% 信用减值损失 -8,173,866.06 -3.68% -5,036,326.51 -1.38% -62.30% 资产减值损失 2,014,612.97 0.91% -2,533,240.37 -0.69% 179.53% 其他收益 645,985.84 0.29% 3,223,995.23 0.88% -79.96% 投资收益 -338,126.36 -0.15% -393,698.57 -0.11% 14.12% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -20,031.50 -0.01% - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 33,927,402.26 15.26% 74,194,754.52 20.35% -54.27% 营业外收入 6,305,014.01 2.84% 766,865.56 0.21% 722.18% 营业外支出 1,580,176.78 0.71% 749,341.86 0.21% 110.88% 净利润 32,818,202.84 14.76% 65,675,768.84 18.01% -50.03% 项目重大变动原因: 1、营业收入与营业成本下降是受当前市场环境影响,检测业务下降导致。 2、财务费用同比下降是归还银行贷款导致。 3、信用减值损失同比下降是应收账款坏账损失增加导致。 4、资产减值损失增加是转回存货跌价准备导致。 5、其他收益减少是政府补助减少导致。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 219,804,264.09 364,591,301.49 -39.71% 其他业务收入 2,589,826.19 32,663.91 7,828.71% 主营业务成本 88,955,782.63 170,306,200.84 -47.77% 其他业务成本 1,192,940.62 32,663.91 3,552.17% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率比上 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 比上年同 比上年同 年同期增减 期 期 百分比 增减% 增减% 体外诊断试剂 79,812,632.68 46,507,014.81 41.73% -25.60% -14.54% -7.54% 仪器销售 1,354,313.28 1,129,436.44 16.60% -82.97% -79.00% -15.76% 技术服务 1,977,425.74 716,322.76 63.77% -93.37% -96.95% 42.49% 检测服务 136,659,892.39 40,603,008.62 70.29% -37.75% -53.34% 9.93% 合计 219,804,264.09 88,955,782.63 59.53% -39.71% -47.77% 6.24% 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 1.受当前市场环境影响,检测业务收入减少。 2.技术服务和检测服务收入同比上期减少是因为受市场环境影响,检测业务量下降,所需检测的技术 服务也下降。 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 客户一 37,334,530.39 16.99% 否 2 客户二 20,137,461.49 9.16% 否 3 客户三 16,141,010.60 7.34% 否 4 客户四 10,823,645.95 4.92% 否 5 客户五 7,552,719.34 3.44% 否 合计 91,989,367.77 41.85% - 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 供应商一 3,501,521.00 3.88% 否 2 供应商二 2,363,886.20 2.62% 否 3 供应商三 1,698,322.00 1.88% 否 4 供应商四 1,424,769.41 1.58% 否 5 供应商五 1,007,200.00 1.12% 否 合计 9,995,698.61 11.08% - (三)现金流量分析 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -34,507,779.73 129,549,329.79 -126.64% 投资活动产生的现金流量净额 -186,359.18 -8,756,793.32