比重%
货币资金 4,451,904.25 0.97% 7,061,009.79 1.65% -36.95%
应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
应收账款 18,582,250.40 4.04% 23,649,980.91 5.52% -21.43%
存货 78,682,253.22 17.10% 79,373,125.65 18.54% -0.87%
固定资产 181,426,643.11 39.43% 124,649,619.27 29.12% 45.55%
在建工程 3,716,245.36 0.81% 26,729,771.63 6.24% -86.10%
无形资产 18,140,292.28 3.94% 18,417,782.40 4.30% -1.51%
短期借款 93,000,000.00 20.21% 90,000,000.00 21.03% 3.33%
预付款项 2,993,567.41 0.65% 13,360,613.51 3.12% -77.59%
生产性生物资 130,597,411.86 28.38% 104,135,353.17 24.33% 25.41%
产
应付账款 65,589,102.63 14.25% 41,589,817.39 9.72% 57.70%
其他应付款 22,943,974.76 4.99% 14,135,557.24 3.30% 62.31%
长期应付款 21,899,176.68 4.76% 22,104,293.33 5.16% -0.93%
使用权资产 13,758,553.18 2.99% 18,313,610.95 4.28% -24.87%
长期待摊费用 5,685,489.14 1.24% 7,612,662.85 1.78% -25.32%
递延收益 23,763,062.73 5.16% 19,421,225.25 4.54% 22.36%
项目重大变动原因：
货币资金：较上年下降 36.95%，主要是年末支付应付账款所致。
应收账款：较上年下降 21.43%，主要是本年度及时收回货款所致。
固定资产：较上年上升 45.55%，主要是本年度在建工程转入固定资产所致。
在建工程：较上年下降 86.10%，主要是本年度转入固定资产所致。
预付款项：较上年下降 77.59%，主要是本年采购支付多采用先货后款所致。
生产性生物资产：较上年上升 25.41%，主要是本年度数量增加及价值增加所致。
应付账款：较上年上升 57.70%，主要是年末购进原料货款及在建工程款暂未支付所致。
其他应付款：较上年上升 62.31%，主要是锦世化工拆入资金增加所致。
长期待摊费用：较上年下降 25.32%，主要是本年改良土地发生费用较上年下降所致。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 182,922,862.44 - 176,110,028.23 - 3.87%
营业成本 160,644,280.77 87.82% 147,381,183.97 83.69% 9.00%
毛利率% 12.18% - 16.31% - -
销售费用 356,485.35 0.19% 329,336.79 0.19% 8.24%
管理费用 10,787,504.22 5.90% 9,623,783.30 5.46% 12.09%
研发费用 1,911,209.14 1.04% 1,830,383.07 1.04% 4.42%
财务费用 7,159,399.64 3.91% 7,151,037.27 4.06% 0.12%
信用减值损失 891,620.21 0.49% 965,012.82 0.55% -7.61%
资产减值损失 0.00 0.00% 0 0% -
其他收益 4,436,435.70 2.43% 4,374,525.76 2.48% 1.42%
资产处置收益 -5,766,612.65 -3.15% -9,730,864.99 -5.53% -40.74%
营业利润 1,489,054.48 0.81% 5,270,972.38 2.99% -71.75%
营业外收入 2,468,724.70 1.35% 826,775.08 0.47% 198.60%
营业外支出 16,167.20 0.01% 291,681.55 0.17% -94.46%
净利润 3,691,195.77 2.02% 5,491,375.65 3.12% -32.78%
项目重大变动原因：
营业收入：较上年上升 3.87%，主要是由于生鲜乳产量增加，销售单价下降所致。
营业成本：较上年上升 9.00%，主要原因为生鲜乳产量增加，成本上升所致。
管理费用：较上年上升 12.09%，主要是本年度管理部门维修材料及人工费用增加所致。
资产处置收益：较上年下降 40.74%，主要是生物资产死亡减少，损失下降。
营业利润：较上年下降 71.75%，主要为本年度销售单价大幅下降所致。
营业外收入：较上年上升，主要是租赁土地 6000 亩 2023 年出租方因土地改良投入等原因减免所致。营业外支出：较上年下降 94.46%，主要是上年金利羊场不再使用后，金利羊场改造费用全部从长期待摊费用转入营业外支出，本年未产生该笔支出所致。
净利润：较上年下降 32.78%，主要是本年度产品销售单价下降及营业成本上升所致。
2. 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 182,137,549.30 174,999,855.98 4.08%
其他业务收入 785,313.14 1,110,172.25 -29.26%
主营业务成本 160,148,524.61 146,304,601.41 9.46%
其他业务成本 495,756.16 1,076,582.56 -53.95%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
主 营 业 务 24,190,703.60 28,876,905.93 -19.37% 11.89% 38.54% -22.96%
—牛群
主 营 业 务 5,375,909.15 9,557,535.45 -77.78% 81.26% 128.06% -36.48%
—肉羊
主 营 业 务 118,424,556.55 83,670,075.91 29.35% -4.38% -4.46% 0.06%
—鲜奶
主 营 业 务
— 玉米制 34,146,380.00 38,044,007.32 -11.41% 28.56% 12.90% 15.46%
种
其 他 业 务 785,313.14 495,756.16 36.87% -29.26% -53.95% 33.84%
收入
合计 182,922,862.44 160,644,280.77 12.18% 3.87% 9.00% -4.13%
牛销售
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