抵增值税进项税减少形成。 7、递延所得税资产:比期初增加 317.15%,主要是本年利润为负,加上研发费用加计扣除。递延所得税 资产增加。 8、应付票据:比期初下降 61.63%,主要是开据的应付票据已到期所形成。 9、短期借款:比期初下降 100%,主要原因是借款已支付。 7、应付账款:比期初下降 36.77%,主要是本期回款较好,及时支付欠款,同时因购进量的减少,支付货款同比减少。 8、应付职工薪酬:比期初下降 68.87%,订单减少,员工计件工资随之减少。 9、应交税费:比期初下降 93.76%,主要是因上年度结余的缓交税金已经支付所形成。 10、其他流动负债:比期初下降 40.46%,主要是应收票据已到期支付所形成。 (二) 经营情况分析 1. 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例% 比重% 的比重% 营业收入 45,473,663.50 - 66,487,632.17 - -31.61% 营业成本 39,322,837.13 86.47% 54,357,302.19 81.76% -27.66% 毛利率% 13.53% - 18.24% - - 销售费用 1,206,575.46 2.65% 1,347,278.23 2.03% -10.44% 管理费用 3,448,202.5 7.58% 3,869,155.97 5.82% -10.88% 研发费用 2,731,060.42 6.01% 3,777,348.25 5.68% -27.7% 财务费用 786.04 153,381.90 0.23% -99.49% 信用减值损失 344,042.76 0.76% 446,313.82 0.67% -22.91% 其他收益 263,799.02 0.58% 660,059.99 0.99% -60.03% 营业利润 -911,452.25 -2% 3,756,892.79 5.65% -124.26 营业外收入 2,529.80 3,273.36 - 营业外支出 705.43 1,009.87 - 净利润 -442,096.65 -0.97% 3,506,332.12 5.27% -112.61% 项目重大变动原因: 1、营业收入:比上年下降-31.61%,主要是产品市场变化,需求量减少,价格大幅度降低,出口受限等 因素造成订单减少、销售额减少。 2、营业成本:比上年下降-27.66%,因营业收入减少,成本同比下降。 3、财务费用:比上年下降-99.49,因本年度归还了银行借款,故财务费用下降。 4、其他收益:比上年下降 -60.03%,主要是政府的补助减少所形成。 5、营业利润:比上年下降 -124.26,主要产品的订单减少,销售收入下降,单位成本中固定成本增加;6、净利润:比上年下降 -112.61%,主要原因同上。 2. 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 45,339,504.20 65,676,658.72 -30.97% 其他业务收入 134,159.30 810,973.45 -83.46% 主营业务成本 39,237,952.17 53,547,865.10 -26.72% 其他业务成本 84,884.96 809,437.09 -89.51% 按产品分类分析: √适用□不适用 单位:元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本 毛利率比上 上年同期 比上年同 年同期增减 增减% 期 百分比 增减% 薄膜类 34,670,401.38 29,902,566.20 13.75% -33.79% -28.19% -6.73% 背板类 10,237,863.00 9,080,200.08 11.31% -21.11% -23.34% 2.58% 胶水 431,239.82 255,185.89 40.83% -50.74% -55.88% 6.91% 材料 134,159.30 84,884.96 36.73% -49.7% -70.81% 45.76% 按地区分类分析: □适用√不适用 收入构成变动的原因: 根据市场变动需求收到的订单减少、销售单价降低等形成变动。 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 客户 1 26,451,662.19 58.17% 否 2 客户 6 6,372,654.79 14.01% 否 3 客户 7 4,385,469.05 9.64% 否 4 客户 4 2,206,798.14 4.85% 否 5 客户 8 3,150,616.01 6.93% 否 合计 42,567,200.18 93.61% - 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 供应商 1 11,063,192.39 30.43% 否 2 供应商 2 7,198,296.60 19.8% 否 3 供应商 6 9,038,230.09 24.86% 否 4 供应商 4 1,235,523.00 3.4% 否 5 供应商 7 1,149,465.74 3.16% 否 合计 29,684,707.82 81.64% - (三) 现金流量分析 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,747,760.58 6,264,297.82 -56.09% 投资活动产生的现金流量净额 -218,987.05 -1,526,325.57 -85.65% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,887,477.95 -4,065,333.34 -28.91% 现金流量分析: 1、经营活动产生的现金流量净额:比上年下降-59.09%,主要是销售价格降低销售收入减少,销售回款也