- - - - 短期借款 34,055,595.84 19.60% 8,851,330.37 5.84% 284.75% 合同负债 3,574,705.03 2.06% 10,998,283.98 7.25% -67.50% 其他应付款 3,030,873.26 1.74% 8,945,586.23 5.90% -66.12% 长期借款 - - - - - 项目重大变动原因: 1、货币资金报告期末与上年期末相比减少 34.49%,主要原因是报告期内应收账款增加、支付供应商货款、缴纳税款等使经营活动现金流出大于经营活动现金流入。 2、应收票据报告期末与上年期末相比增加 3322.37%,主要原因是报告期末持有客户支付的票据金额增加。 3、应收账款报告期末与上年期末相比增加 27.83%,主要原因是本期发生应收账款未到账期。 4、其他应收款报告期末与上年期末相比增加 219.52%,主要原因是增加了陕西新景灏宇建设工程有限公司履约保证金 400 万。 5、存货报告期末与上年期末相比减少 12.67%,主要原因是期末未完工的合同履约成本金额减少。 6、合同资产期末余额 3,107,851.02 元,主要原因是本年新增合同资产科目。 7、固定资产报告期末与上年期末相比增加 53.23%,主要原因是 2023 年度公司增加固定资产技术研发大楼及华杰电气营销中心。 8、短期借款报告期末与上年同期相比增加 284.75%,主要原因是银行短期借款增加。 9、合同负债报告期末与上年同期相比减少 67.50%,主要原因是 2023 年以前未验收项目本年验收,合同负债减少。 10、其他应付款报告期末与上年同期相比减少 66.12%,主要原因是本期支付了剩余股权收购款。 (二) 经营情况分析 1. 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与 占营业 上年同 项目 金额 收入的 金额 占营业收入的比 期金额 比重% 重% 变动比 例% 营业收入 112,493,229.90 - 102,463,177.57 - 9.79% 营业成本 76,801,944.49 68.27% 73,177,250.71 71.42% 4.95% 毛利率% 31.73% - 28.58% - - 销售费用 1,063,930.31 0.95% 535,899.82 0.52% 98.53% 管理费用 6,969,772.10 6.20% 3,578,849.08 3.49% 94.75% 研发费用 1,118,737.44 0.99% 1,662,000.04 1.62% -32.69% 财务费用 590,128.14 0.52% -160,594.59 -0.16% - 信用减值损 -2,717,343.50 -2.42% -2,142,200.31 -2.09% -26.85% 失 资产减值损 -219,608.31 -0.20% - - - 失 其他收益 144,064.11 0.13% 692,129.51 0.68% -79.19% 投资收益 138.30 0.00% - - - 公允价值变 - - 296.53 0.00% -100% 动收益 资产处置收 - - 27,635.38 0.03% -100% 益 汇兑收益 - - - - - 营业利润 22,766,626.31 20.24% 21,553,509.87 21.04% 5.63% 营业外收入 1,813.72 0.00% 41,539.53 0.04% -95.63% 营业外支出 64,902.39 0.06% 763,529.64 0.75% -91.50% 净利润 19,565,138.77 17.39% 16,791,272.63 16.39% 16.52% 项目重大变动原因: 1、销售费用报告期末与上年同期相比增加 98.53%,主要原因是中介服务费增加。 2、管理费用报告期末与上年同期相比增加 94.75%,主要原因是职工薪酬(管理人员增加)、中介服务费、物业租赁维护费增加,中介服务费增加主要是 2023 年度内控梳理中介服务费增加,物业租赁维护费增加主要是因为技术研发大楼投入使用暖气费增加。 3、研发费用报告期末与上年同期相比减少 32.69%,主要原因是公司研发项目尚处于研发设计阶段所以投入减少。 4、财务费用报告期末与上年同期相比增加 750,722.73 元,主要原因是短期借款增加,利息支出增加。5、信用减值损失报告期末与上年同期相比增加 26.85%,主要原因是应收款余额增加计提坏账准备增加。6、资产减值损失报告期计提 219,608.31 元,主要原因是本期增加合同资产计提减值损失。 7、其他收益报告期末与上年同期相比减少 79.19%,主要原因是本期收到的国家补助资金及奖励减少。8、营业外收入报告期末与上年同期相比减少 95.63%,主要原因是收回逾期应收账款利息及赔偿减少。9、营业外支出报告期末与上年同期相比减少 91.5%,主要原因是本期诉讼赔偿支出的金额减少。 2. 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 112,443,672.38 102,463,177.57 9.74% 其他业务收入 49,557.52 0 100% 主营业务成本 76,797,155.12 73,177,250.71 4.95% 其他业务成本 4,789.37 0 100% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本 毛利率比上 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减 增减% 期 百分比 增减% 配电控制设 23,212,250.70 12,804,517.64 44.84% 95.25% 70.41% 8.04% 备 电源接入设 131,104.80 73,529.69 43.92% -99.29% -99.08% -12.92% 备 分布式光伏 620,888.38 214,470.60 65.46% -35.93% 0% -12.41% 发电 电力设备安 40,748,582.65 27,222,170.70 33.19% 19.73% 2.69% 11.08% 装 电力线路施 45,417,756.32 35,400,874.98 22.05% - - 0% 工 电力运维维 315,643.14 215,860.55 31.61% 366.90% 421.37% -7.14% 修 光伏设备安 1,997,446.39 865,730.96 56.66% -94.60% -97.20% 40.20% 装 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 1、配电控制设备收入本期和去年相比增加 95.25%,主要原因是 2023 年公司加大宣传力度、增加销售人员、扩大销售渠道,所以设备类订单增加。毛利率较上年同期上升主要是公司加强原材料采购控制,加强成本管理。 2、电源接入设备收入本期和去年相比减少 99.29%,主要原因是