1.13% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 1.30% 6.69% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 1.26% 6.21% - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算) 基本每股收益 0.02 0.09 -77.78% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 606,979,822.27 570,394,489.20 6.41% 负债总计 473,938,118.02 428,327,747.98 10.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 133,041,704.25 142,066,741.22 -6.35% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.31 -6.35% 资产负债率%(母公司) 78.15% 75.67% - 资产负债率%(合并) 78.08% 75.09% - 流动比率 1.61 2.2 - 利息保障倍数 1.14 1.72 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -13,602,895.97 71,225,849.50 -119.10% 应收账款周转率 3.03 4.2 - 存货周转率 7,175.10 19,453.65 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 6.41% 20.03% - 营业收入增长率% -9.75% -0.36% - 净利润增长率% -81.86% -55.87% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 2,094,968.58 0.35% 11,095,629.08 1.95% -81.12% 应收票据 0.00% 0.00% 应收账款 473,220,133.71 77.96% 422,746,302.35 74.11% 11.94% 交易性金融资 220,000.00 0.04% 50,000.00 0.01% 340.00% 产 应收款项融资 1,768,108.99 0.29% 1,095,184.66 0.19% 61.44% 预付款项 64,821,585.25 10.68% 64,077,362.47 11.23% 1.16% 其他应收款 2,053,494.79 0.34% 7,503,139.25 1.32% -72.63% 存货 305,211.52 0.05% 65,236.58 0.01% 367.85% 其他流动资产 9,081,649.07 1.50% 13,981,260.95 2.45% -35.04% 固定资产 21,236,082.21 3.50% 22,860,397.70 4.01% -7.11% 在建工程 3,163,164.26 0.52% 1,267,358.46 0.22% 149.59% 使用权资产 1,342,208.51 0.22% 1,388,425.02 0.24% -3.33% 无形资产 4,025,870.34 0.66% 4,264,192.68 0.75% -5.59% 其他非流动资 23,647,345.04 3.90% 20,000,000.00 3.51% 18.24% 产 短期借款 25,032,236.11 4.12% 30,038,958.33 5.27% -16.67% 应付账款 171,386,613.63 28.24% 180,895,543.88 31.71% -5.26% 合同负债 24,664,378.12 4.06% 3,841,698.50 0.67% 542.02% 应付职工薪酬 1,317,652.92 0.22% 1,275,487.94 0.22% 3.31% 应交税费 141,196.70 0.02% 155,660.03 0.03% -9.29% 其他应付款 10,509,660.86 1.73% 20,122,370.48 3.53% -47.77% 一年内到期的 108,814,157.31 17.93% 405,192.88 0.07% 26,754.90% 非流动负债 其他流动负债 2,219,794.03 0.37% 345,752.86 0.06% 542.02% 长期借款 129,000,000.00 21.25% 190,298,986.11 33.36% -32.21% 租赁负债 852,428.34 0.14% 948,096.97 0.17% -10.09% 项目重大变动原因: 1、货币资金 2023 年末货币资金余额 209.50 万元,相对 2022 年末减少了 900.07 万元,降幅 81.12%。 主要是 2023 年应收账款回款速度下降所致。 2、应收账款 2023 年末应收账款余额 47322.01 万元,相对 2022 年末增加了 5047.38 万元,增幅 11.94%,主要原 因是 2023 年实体经济疲软,回款速度放缓。 3、交易性金融资产 2023 年末交易性金融资产余额 22 万元,相对 2022 末年末增加了 17 万元,增幅 340%,为银行理财 产品。 4、应收款项融资 2023 年末应收款项融资余额 176.81 万元,相对 2022 末年末增加了 67.29 万元,增幅 61.44%,全部 为一年内到期的应收票据。 5、其他应收款 2023 年末其他应收款余额 205.35 万元,相对 2022 年末减少了 544.96 万元,降幅 72.63%,主要为 保证金及备用金减少 290.01 万元、补提坏账准备金 218.27 万元。 6、存货 2023 年末存货余额 30.52 万元,相对 2022 年末增加了 24 万元,增幅 367.85%,主要为库存商品增 加 19.84 万元、低值易耗品增加 4.16 万元。 7、其他流动资产 2023 年末其他流动资产余额 908.16 万元,相对 2022 年末减少了 489.96 万元,降幅 35.04%,主要 是增值税进项税留抵额减少。 8、在建工程 2023 年末在建工程余额为 316.31 万元,相对 2022 年末增加了 189.58 万元,增幅 149.59%,全部为 智慧食品工业园项目建设支出。 9、合同负债 2023 年末合同负债余额 2466.44 万元,相对 2022 年末增加了 2082.27 万元,增幅 542.02%,为预收 的货款。 10、其他应付款 2023 年末其他应付款余额 1050.97 万元,相对 2022 年末减少了 961.27 万元,降幅 47.77%,主要是 归还永辉超市等短期拆借资金 1670 万元、其他临时性应付资金增加 708.73 万元。 11、一年内到期的非流动负债 2023 年末一年内到期的非流动负债余额 10881.42 万元,相对 2022 年末增加了 10840.90 万元,增幅 26754.90%,变动原因主要为一年内到期的长期借款转入项目 10836.16 万元。 12、其他流动负债 2023 年末其他流动负债余额 221.98 万元,相