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（2） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金（员工借支） 20,750.00 20,000.00
押金保证金 181,729.83 202,814.72
其他 2,365,978.22 3,227,935.24
关联方往来款 4,164,142.59
减：坏账准备 2,500,813.06 3,358,327.47
合计 67,644.99 4,256,565.08
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 坏账准备期末余额
(%)
陈国培 债务重组债权 2,365,978.22 3年以上 92.11 2,365,978.22
广州云升天纪科技 押金 79,695.63 3年以上 3.11 79,695.63
有限公司
北京京东世纪贸易 社保 50,000.00 3年以上 1.95 50,000.00
有限公司
个人社保 个人社保 22,484.20 1年以内 0.88 1,124.21
李志华 备用金 14,750.00 1年以内 0.57 737.50
合计 2,532,908.05 98.62 2,497,535.56
3、长期股权投资
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 备 账面价值 账面余额 备 账面价值
对 子 公 司 投 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资
合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
(1) 对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
减值准备 期末余额
肇庆兴亿海洋生 50,000,000.00 50,000,000.00
物工程有限公司
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
4、营业收入和营业成本
（1）明细情况
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 41,343,135.35 33,109,574.55 36,097,152.09 36,313,279.08
合计 41,343,135.35 33,109,574.55 36,097,152.09 36,313,279.08
(2)主营业务（分类别）
项 目 本期金额 上期金额
收入 成本 收入 成本
食品销售 41,343,135.35 33,109,574.55 36,097,152.09 36,313,279.08
合计 41,343,135.35 33,109,574.55 36,097,152.09 36,313,279.08
5、投资收益
项目 本期金额 上期金额
理财产品收益 -14,913.63
合计 -14,913.63
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业经营密切相关除外，如增值 201,449.59
税即征即退）
委托他人投资或管理资产的损益 9,464.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 205,073.22
所得税影响额 -82,566.17
合计 333,420.78
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -8.31 -0.10 -0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -9.03 -0.11 -0.11
股股东的净利润
广东兴亿海洋生物工程股份有限公司
2024 年 4 月 24 日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业经营密切相 201,449.59
关除外，如增值税即征即退）
委托他人投资或管理资产的损益 9,464.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 205,073.22
非经常性损益合计 415,986.95
减：所得税影响数 82,566.17
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 333,420.78
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
