资产负债率%(合并) 26.80% 32.23% - 流动比率 2.91 2.48 - 利息保障倍数 46.15 21.48 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 20,663,778.61 -5,888,779.91 450.90% 应收账款周转率 4.86 4.80 - 存货周转率 4.35 4.43 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -2.98% 0.65% - 营业收入增长率% -0.91% -12.11% - 净利润增长率% 23.82% -49.71% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 19,309,782.31 2.99% 17,637,166.85 2.65% 9.48% 应收票据 95,765,407.16 14.81% 123,832,628.09 18.58% -22.67% 应收账款 132,308,422.77 20.46% 124,094,526.00 18.62% 6.62% 预付账款 1,760,983.98 0.27% 10,805,387.80 1.62% -83.70% 存货 126,416,582.78 19.55% 119,268,615.36 17.89% 5.99% 投资性房地产 12,602,497.33 1.95% 13,731,604.68 2.06% -8.22% 长期股权投资 3,830,219.21 0.59% 4,192,939.08 0.63% -8.65% 固定资产 118,403,739.69 18.31% 86,635,169.22 13.00% 36.67% 在建工程 3,665,926.67 0.57% 21,617,180.52 3.24% -83.04% 无形资产 13,893,942.99 2.15% 14,562,653.79 2.18% -4.59% 短期借款 24,967,644.45 3.86% 37,000,000.00 5.55% -32.52% 应付票据 15,000,000.00 2.32% 40,500,000.00 6.08% -62.96% 应交税费 1,872,855.12 0.29% 3,730,904.42 0.56% -49.80% 租赁负债 4,989,491.19 0.77% 6,622,701.58 0.99% -24.66% 长期应付款 3,614,673.94 0.56% - - - 资产总计 646,622,048.68 666,500,655.81 -2.98% 项目重大变动原因: 1. 预付账款下降 83.70%,主要因 2023 年度前期的 4.5 万吨新型铝合金项目预付的工程款、设备已基本 完工并结转至固定资产。 2.固定资产增加 36.67%,而在建工程减少 83.04%,主要在于新项目新厂房 14,484,137.249.44 元、机器设备 9,194,436.20 元都在 2023 年完工,从在建工程结转至固定资产。 3.短期借款下降 32.52%,应付票据下降 62.96%,主要因新项目投资也基本完工,归还了部分短期借款后不再借出,到期应付票据承付后就不在开具。 4.应交税费下降 49.8%,主要因预提所得税和应交增值税金额减少。 (二) 经营情况分析 1. 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 623,190,005.04 - 628,918,365.29 - -0.91% 营业成本 534,627,935.08 85.79% 549,913,503.47 87.44% -2.78% 毛利率% 14.21% - 12.56% - - 销售费用 5,201,768.96 0.83% 4,855,606.58 0.77% 7.13% 管理费用 27,930,726.36 4.48% 28,764,822.25 4.57% -2.90% 研发费用 26,747,488.73 4.29% 26,400,990.27 4.20% 1.31% 财务费用 790,301.88 0.13% 574,530.73 0.09% 37.56% 信用减值损失 -676,909.48 -0.11% 493,256.88 0.08% 237.23% 资产减值损失 27,520.25 0.00% -1,707,817.25 -0.27% -101.61% 其他收益 10,531,485.57 1.69% 8,983,605.27 1.43% 17.23% 投资收益 1,522,743.61 0.24% 2,718,859.13 0.43% -43.99% 资产处置收益 -16,651.80 0.00% -188,486.12 0.00% 91.17% 营业利润 35,418,188.26 5.68% 25,791,733.33 4.10% 37.32% 营业外收入 155,129.48 0.02% 112,628.73 0.02% 37.74% 营业外支出 227,059.38 0.04% 1,422,910.90 0.26% -84.04% 净利润 34,935,074.96 5.61% 28,214,422.59 4.49% 23.82% 所得税费用 411,183.40 0.07% -3,732,971.43 -0.59% 111.01% 项目重大变动原因: 1、财务费用增长 37.56%,主要因今年汇兑收益-61,146.27 元,而去年 68,2681.26 元,冲减了部分财务费用。 2、减值损失增长 237.23%,主要因年末应收账款余额增大,补提坏账准备 1,170,166.36 元。 3、营业利润上涨 37.32%,主要因铝锭价格维持平稳,全年平均下降 6.05%,从而使得主营业务成本中 的主材料成本下降,同时通过近几年的技改、降本增效工作的开展,成果也有逐步体现。 4、营业收入增加 37.74%,主要因调增了个税计提及实缴的差异。 4、营业外支出下降 85.91%,主要因今年减少了部分捐赠支出。 5、今年所得税增长 111.01%,主要因今年利润比上年增长 9,626,454.93 元。 2. 收入构成 单位:元 项目 本期金额