.15%
项目重大变动原因：
2023 年度延续 2022 年度的经营业务（主要为生物制品的销售、疫苗产品的推广业务及保险的推广
服务），就部分财务数据进行补充说明：
1、营业收入：2023 年度营业收入 14,694.33 万元，较去年同期上涨 2.58%，主要原因是报告期内疫苗产
品及保险的市场推广服务收入 7,340.13 万元，较去年同期收入 6,111.72 万元增长 20.10%，生物制品销售
6,801.83 万元，较去年同期收入 7,714.36 万元下降 11.83%，虽然诊断试剂和其他类的销售收入较去年同
期有小幅变动，但因体量不大，不足以影响整体营业收入。综上所述，本期生物制品销售收入的略微下降及推广服务销售收入的增长是影响本期营业收入的两大主要因素，报告期内公司常规销售业务正常有序的开展。
2、营业成本 ：2023 年度营业成本较去年同期基本持平，因报告期内营业收入无大幅变动故营业成本保存稳定。
3、管理费用：2023 年度管理费用 1266.93 万元，上年同期 1095.02 万元，本期较上期上升 15.70%，主
要原因是自购房产并装修用于办公场所使用，从而增加装修折旧费用 94.14 万元。
4、销售费用：2023 年度销售费用较去年同期增加 161.25 万元，增幅 18.93%，主要原因其一是为优化业务团队素质提升企业在招聘市场竞争力，增加业务人员基础工资薪酬，报告期较同期增加工资薪酬107.01万元。其二是为支持销售市场加大市场宣传推广投入，报告期内会务费及推广服务费交去年同期增加64.04 万元。
5、财务费用：报告期内较上年同期减少 33.12 万元，主要原因是公司全额归还招商银行股份有限公司重庆分行观音桥支行分次借一年期借款 442.56 万元，借款减少导致财务费用下降。
6、其他收益：报告期内其他收益较上年同期减少 7.72 万元，主要原因是本期其他收益主要为税收奖励、稳岗补贴、个税三代手续费，报告期内因税收政策的变化，企业享受的增值税减免优惠较去年同期减少7.02 万元。
7、信用减值损失：主要原因是报告期内本公司在营销策略上有所变化，调整应收账款回款期限，缩短收款账期，从而加快应收账款周转率，报告期末坏账准备计提减少，信用减值损失较去年同期损失减少58.46 万元。
8、投资收益：主要是报告期内对联营企业确认了投资损失 35.77 万元，及处置子公司产生的投资损失
1.71 万元，去年同期期末联营企业确认的投资损失 47.01 万元，处置子公司产生的投资收益 4.49 万元，
故报告期内较上年同期的发生额下降了 11.87%。
9、营业外收入：报告期内营业外收入较上年同期增加 2.88 万元。
10、营业外支出：营业外支出中的存货报废、毁损损失主要为药品的正常损失（到有效期或包装破损），报告期内的存货报废损失 3.93 万元，公益性捐赠支出 1 万元。
11、所得税费用：报告期内所得税费用 241.82 万元，较去年同期增加 150 万元，主要原因根据国家税收政策个别子公司不能享受小微企业所得税税收优惠政策。
综上所述，2023 年度营业收入增加 368.89 万元，营业成本增加 4.17 万元，形成 2023 年度净利润增
长 87.26 万元。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 146,149,779.02 143,193,897.18 2.06%
其他业务收入 793,513.03 60,505.16 1,211.48%
主营业务成本 108,447,765.20 108,406,015.75 0.04%
其他业务成本 0 0 0%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
增减% 增减% 百分比
生物制品 68,018,289.54 54,844,653.48 19.37% -11.83% -19.02% 58.64%
市场推广服 73,401,345.03 51,020,581.65 30.49% 20.10% 35.37% -20.45%
务费
诊断试剂 2,554,583.79 827,076.63 67.62% 10.69% -29.45% 37.44%
其他 2,175,560.66 1,755,453.44 19.31% -17.13% -3.47% -28.72%
合计 146,149,779.02 108,447,765.20 25.80% 2.06% 0.04% 6.22%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
本期仍贯彻以生物制品销售和疫苗推广及疫苗保险的推广为主要经营方向，从产品分类看收入金额变化，变化较大的主要为生物制品、市场推广服务，就这部分的财务数据进行以下分析说明：
报告期内公司采取稳定现有生物制品的市场规模的基础上开拓新的市场，本期生物制品销售收入6,801.83 万元，较去年同期减少 912.53 万元，降幅 11.83%，市场变动是影响本期营业收入的重要因素。
报告期内市场推广服务收入 7,340.13 万元，较去年同期增加 1,228.41 万元，增幅 20.10%，其中疫苗
推广服务收入增长 879.31 万元，保险推广服务收入增长 349.10 万元，加大市场开发是本期营业收入上升的关键助力。
报告期内诊断试剂和其他类的销售收入较去年同期有小幅变动，但因体量不大，不足以影响整体营业收入。
综上所述，生物制品、市场推广服务费这两类产品的收入仍然是公司营业收入的主要来源，因为生物制品销售收入下降，推广服务销售收入的增长，报告期内总体营业收入保持稳定并略有增长。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 成都欧林生物科技股份有限公司 20,964,208.49 14.27% 否
2 亚泰保险经纪有限责任公司 14,655,052.86 9.97% 否
3 上海生物制品研究所有限责任公司 12,887,491.25 8.77% 否
4 艾美疫苗股份有限公司 10,725,261.79 7.30% 否
5 成都生物制品研究所有限责任公司 6,406,229.86 4.36% 否
合计 65,638,244.25 44.67% -
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关
系
1 四川远大蜀阳药业有限责任公司 35,994,935.00 57.75% 否
2 贵州泰邦生物制品有限公司 6,400,000.00 10.27% 否
3 山东泰邦生物制品有限公司 5,737,060.00 9.20% 否
4 成都蓉生药业有限责任公司 2,336,950.00 3.75% 否
5 博晖生物制药（河北）有限公司 1,956,000.00 3.14% 否
合计 52,424,945.00 84.11% -
(三) 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 5,414,064.26 6,174,117.41 -12.31%
投资活动产生的现金流量净额 -356,931.36 -1,394,385.13 -74.40%
筹资活动产生的现金流量净额 -9,848,852.30 -793,811.87 1140.70%
现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额：2023 年度经营活动与 2022 年度相比，实现销售商品、提供劳务收
到的现金流入增加 889.31 万元，收到其他与经营活动有关的现金 643.78 万元，这两方面的变化引起现
金流入总增加 1533.01 万元。2023 年度购买商品支付现金增加 1599.32 万元，支付各项税费对比同期增
加 164.99 万元，支付其他经营活动相关的现金减少 153.73 万元，
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