4.61% - -31.03% - - 销售费用 2,856,713.74 3.31% 3,168,395.78 4.03% -9.84% 管理费用 10,810,494.26 12.51% 10,043,988.78 12.77% 7.63% 研发费用 0 0% 0 0% 0% 财务费用 14,885,291.67 17.22% 22,211,092.44 28.25% -32.98% 信用减值损失 -6,842,853.91 -7.92% 45,650.83 0.06% -15,089.55% 资产减值损失 -3,739,601.20 -4.33% 0 0.00% 其他收益 14,491,447.99 16.77% 28,135,324.36 35.78% -48.49% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 0 0% 0 0% 0% 收益 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -20,694,210.62 -23.95% -31,671,586.54 -40.28% -34.66% 营业外收入 698,350.10 0.81% 27,657,008.49 35.17% -97.47% 营业外支出 5,941,557.51 6.88% 28,999.99 0.04% 20,388.14% 净利润 -29,156,796.46 -33.74% -7,200,022.10 -9.16% -304.95% 项目重大变动原因: 营业收入 8,641.72 万元,较上年同期 7,862.95 万元,增加 778.77 万元,增幅 9.90%,增加的主 要原因:报告期市场开拓力度加大,KA-32 直升机业务全年无缝衔接,航空护林收入大幅增加。 营业成本 8,243.01 万元,较上年同期 10,302.45 万元,减少 2,059.44 万元,减幅 19.99%,减少 的主要原因:一是报告期减少一架经营租赁 K32 航空器,折旧费用较上年同期降低;二是报告期公司 严抓飞行安全,航空器运营安全性不断提升,保费费率降低,航空器保险费用较上年同期减少。 销售费用285.67万元,较上年同期316.84万元,减少31.17万元,减幅9.84%,减少的主要原因: 报告期职工薪酬、中标服务费较上年同期减少。 管理费用 1,081.05 万元,较上年同期 1,004.40 万元,增加 76.65 万元,增幅 7.63%,增加的主 要原因:报告期职工薪酬及办公费支出较上年同期增加。 财务费用 1,488.53 万元,较上年同期 2,221.11 万元,减少 732.58 万元,减幅 32.98%,减少的 主要原因:一是通过融资置换,报告期融资租赁综合成本率持续降低,二是报告期融资租赁业务本金 及短期借款较上年同期减少,导致财务费用降低。 信用减值损失 684.29 万元,较上年同期-4.57 万元,增加 688.86 万元,增幅 15089.55%,增加的 主要原因:航空护林合同 2023 年 12 月 31 日结航,达到合同要求的付款时点财政资金封账,导致 2023 年业务回款减少,2023 年应收账款大幅增加,依据会计准则,按比例计提的信用减值损失金额随之增 加,同时,对历史遗留的未收回应收账款全额计提信用减值损失。 资产减值损失 373.96 万元,较上年同期 0 万元,增加 373.96 万元,增加的主要原因:计提 4 架 运五飞机减值损失 373.96 万元。 其他收益 1,449.14 万元,较上年同期 2,813.53 万元,减少 1,364.39 万元,减幅 48.49%,减少 的主要原因:报告期收到的通用航空发展专项资金较上年同期减少。 营业外收入 69.84 万元,较上年同期 2,765.70 万元,减少 2,695.86 万元,减幅 97.47%,减少的 主要原因:上年同期收到卡 32 B-7811 保险赔偿及卡 32 B-7822 停飞期间补偿。 营业外支出 594.16 万元,较上年同期 2.90 万元,增加 591.26 万元,增幅 20388.14%,增加的主 要原因:报告期超温事件可能产生的损失确认预计负债。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 86,417,186.61 78,597,108.32 9.95% 其他业务收入 0 32,389.39 -100.00% 主营业务成本 82,430,060.45 102,942,422.91 -19.93% 其他业务成本 0 82,074.09 -100.00% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本 毛利率比上 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减 增减% 期 百分比 增减% 航空护林 64,648,268.21 61,433,386.56 4.97% 43.92% -9.02% 109.88% 虫害防治 2,145,500.00 2,618,273.18 -22.04% 5.06% -13.54% 54.35% 航拍航测 -100.00% -100.00% 100.00% 航 空 器 托 7,627,692.61 12,553,175.87 -64.57% 1.47% -18.70% 38.73% 管 租机业务 10,782,245.13 5,335,550.68 50.52% 45.72% 106.72% -22.42% 维修业务 -100% -100% -100% 航材销售 239,566.54 141,576.57 40.90% -95.54% -96.42% 55.57% 其他业务 973,914.12 348,097.59 64.26% -81.24% -92.14% 336.55% 按地区分类分析: □适用 √不适用 单位:元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 上年同期 上年同期 同期增减百分 增减% 增减% 比 收入构成变动的原因: 从业务构成上看,公司业务仍以航空护林、航空器托管及租机业务为主,报告期航空护林收入大 幅增加,主要是因为市场开拓力度加大,航材销售业务及其他业务收入大幅减少,主要是受俄乌战争 影响,航材采购难度加大,引进周期较长。 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占 是否存在关联关 比% 系 1 云南省应急管理厅 27,588,665.00 29.91% 否 2 山东省航空应急救援中心 19,682,826.99 21.34% 否 3 重庆市航空应急救援总队 5,807,840.00 6.30% 否 4 江苏洋井石化集团有限公司 5,642,900.00 6.12% 否 5 海直通用航空有限责任公司 5,292,000.00 5.74% 否 合计