增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 39,992,924.20 1,906,590.70 1,997.61% 应收账款周转率 2534.59% 1419.03% - 存货周转率 1510.97% 1444.81% - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 20.27% 3.75% - 营业收入增长率% -6.42% 40.28% - 净利润增长率% 20.28% 632.67% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 占总资产的 占总资产的 变动比例% 金额 金额 比重% 比重% 货币资金 81,683,005.03 76.86% 47,072,807.34 53.27% 73.52% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 应收账款 -39.60 4,645,696.33 4.37% 7,691,319.46 8.70% % 存货 5,024,555.84 4.73% 11,436,455.04 12.94% -56.07 % 投资性房地 0.00 0.00% 0.00 0.00% 产 长期股权投 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资 固定资产 2,354,901.44 2.22% 2,619,725.38 2.96% -10.11 % 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 无形资产 173,434.45 0.16% 249,532.16 0.28% -30.50 % 商誉 0.00 0.00% 0.00 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 项目重大变动原因: 货币资金说明:货币资金较上年增加 73.52%,2023 年加强对应收账款管理,增加回款率。 应收账款说明:应收账款较上年下降 39.60%,2023 年加强对应收账款管理,项目回款及 时。 存货说明:存货较上年下降 56.07%,主要为老项目进行决算结转成本。 无形资产说明:无形资产较上年下降 30.5%,主要是本年无形资产摊销增加 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 占营业收 本期与上年同期 项目 占营业收 金额 金额 入的比 金额变动比例% 入的比重% 重% 营业收入 156,346,402.94 - 167,150,518.33 - -6.46% 营业成本 124,360,685.12 79.54% 131,038,720.84 78.40% -5.10% 毛利率% 20.46% - 21.60% - - 销售费用 488,211.16 0.31% 550,475.56 0.33% -11.31% 管理费用 8,845,942.21 5.66% 9,881,857.36 5.91% -10.48% 研发费用 8,071,673.55 5.16% 12,282,256.33 7.35% -34.28% 财务费用 -531,480.92 -0.34% -620,259.80 -0.37% 14.31% 信用减值损 -1,442,231.09 -0.92% -2,744,905.13 -1.64% -47.46% 失 资产减值损 0.00 0.00% 0.00 0.00% 失 加:其他收 749,346.22 0.48% 1,024,388.87 0.61% -26.85% 益 投资收益 0.00 0.00% -104,369.43 -0.06% -100.00% 公允价值变 0.00 0.00% 0.00 0.00% 动收益 资产处置收 4,771.77 0.00% 2,942.17 0.00% 62.19% 益 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 13,841,715.98 8.85% 11,600,147.94 6.94% 19.32% 营业外收入 25,198.48 0.02% 1,381.19 0.00% 1,724.40% 营业外支出 7.35 0.00% 4,084.50 0.00% -99.82% 净利润 12,956,954.14 8.28% 10,772,232.08 6.44% 20.28% 项目重大变动原因: 管理费用说明:本年度管理费用较上年减少 10.48%,主要是管理人员薪酬水平下降所致。 研发费用说明:本年度研发费用较上年同期减少 34.28%,主要本期研发项目个数减少所致。 财务费用说明:财务费用较上年增加 14.31%,主要是银行存款利率降低,导致利息收入减少。 营业外收入说明:营业外收入较上年增加 1724.4%,主要 2023 年无需支付的应付账款转营业外收 入所致。 净利润增加说明:净利润较上年增加 20.28%,主要系本期费用整体支出减少所致。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 156,346,402.94 167,150,518.33 -6.46% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 124,360,685.12 131,038,720.84 -5.10% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 类别/项 毛利 营业收入 营业成 毛利率比 营业收入 营业成本 目 率% 比上年同 本比上 上年同期