证券简称： 联迪信息 证券代码： 839790
南京联迪信息系统股份有限公司
南京市雨花台区凤展路 32 号 1 幢北 1 层-4 层、503 室、504 室
南京联迪信息系统股份有限公司招股说明书
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书注册稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
保荐机构（主承销商）
（北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层）
中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
声 明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次初始发行的股票数量为 1,566.00 万股（未考虑超额配售选择
权）；本次发行公司及主承销商采取超额配售选择权，超额配售
发行股数 选择权发行的股票数量占本次发行股票数量的 15%（即 234.90
万股），若全额行使超额配售选择权，本次发行的股票数量为
1,800.90 万股
每股面值 人民币 1.00 元
定价方式 发行人和主承销商自主协商直接定价的方式确定发行价格
每股发行价格 人民币 8 元/股
预计发行日期 2022 年 8 月 23 日
发行后总股本 78,967,020 股
保荐人、主承销商 东兴证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2022 年 8 月 19 日
注：行使超额配售选择权之前发行后总股本为 78,967,020 股，若全额行使超额配售选择权则发行后总股本为 81,316,020 股。
重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
一、发行人、控股股东、实际控制人及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体所作出的重要承诺
发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出的各项重要承诺、未能履行承诺的约束措施的具体内容详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。本公司提请投资者需认真阅读该章节的全部内容。
二、发行前滚存未分配利润分配方案
根据发行人 2021 年第三次临时股东大会决议，本次发行完成后，本次发行前公司滚存的未分配利润由公司新老股东按照发行后的股份比例共享。
三、特别风险提示
本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“风险因素”部分，并特别注意以下事项：
（一）依赖日本市场的风险
报告期内各期，公司外销收入分别为 13,589.52 万元、11,893.33 万元和
11,804.31 万元，占营业收入的比例分别为 54.71%、52.51%和 51.10%，占比较高。公司外销收入来自于日本客户及部分日本客户在中国香港的子公司，是公司收入的主要来源。
未来对日技术服务仍将是公司重点发展的业务，因此公司存在依赖日本市场的风险。未来如果日本经济、政治、社会、法治状况等出现不利变化，影响到日本市场对软件开发服务需求，将对公司经营业绩和业务发展产生不利影响。
（二）境外经营风险
发行人下属位于日本的重要子公司日本联迪在境外经营可能面临如下风险：
（1）监管风险：国内与日本的监管环境不同，产业政策、文化制度不同，经营环境、劳工制度也不同，若公司无法适应所在国的监管环境，将产生较大的经营风险；
（2）汇率波动风险：发行人境外重要子公司日本联迪主要采用日元作为本位币。在发行人境外经营、境外销售占比较大的情况下，汇率若持续出现较大波动，将影响公司经营业绩；
（3）政治与外贸风险：境外的政治格局、社会稳定情况不同，关税、外贸政策也不同，尤其是目前全球新冠肺炎疫情影响愈演愈烈，对各国政治经济环境以及外贸政策都造成了不同程度的影响，若境外市场的政治稳定性、外贸政策出现重大变化，将对境外子公司生产经营产生重大影响；
（4）诉讼风险：鉴于发行人境外经营地社会制度、文化背景不同。公司可能在该等境外地区产生诉讼，若不能处理好相关诉讼事项，将对公司生产经营产生不利影响。
（三）经营业绩下滑的风险
报告期内各期，公司主营业务收入分别为 24,839.36 万元、22,648.66 万元、
23,098.63 万元。受公司主要业务来源地日本新冠疫情及日元兑人民币汇率下滑
的影响，公司 2020 年度和 2021 年度营业收入较 2019 年度出现一定下滑。若未
来日本新冠疫情和日元兑人民币汇率波动对公司对日业务的影响进一步恶化，则公司将面临经营业绩下滑甚至是亏损的风险。
（四）汇率波动的风险
报告期内各期，公司外销收入占营业收入的比例为 54.71% 、52.51% 和51.10%，主要以日元结算。报告期内各期，公司汇兑损益金额（负值为收益）分别为-185.91 万元、20.26 万元和 600.86 万元，汇兑损益绝对值占各期利润总额的比例分别为 3.55%、0.55%和 18.81%。报告期内，日元兑人民币汇率发生较大幅度波动，2020 年 8 月以来整体呈贬值趋势。如果未来日元兑人民币出现大幅贬值的情形，则可能对公司经营业绩产生不利影响。
四、财务报告审计截止后的主要财务信息及经营情况
发行人财务报告审计截止日为2021年12月31日，中汇会计师对发行人2022年 1-6 月财务报告进行了审阅，并出具了“中汇会阅【2022】6078 号”《审阅报告》。发行人已披露经审阅的 2022 年 1-6 月主要财务信息及经营状况，具体信息参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”。
公司 2022 年 1-9 月主要财务信息如下：
经初步测算，公司预计 2022 年 1-9 月营业收入为 15,000 万元至 17,000 万元，
同比下降 2.67%至上升 10.30%，归属于母公司所有者净利润为 900 万元至 1300
万元，同比下降 18.00%至 43.23%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润 500 万元至 900 万元，同比下降 33.63%至 63.13%。上述数据基于 2022
年 7 月 31 日日元汇率统计，发行人 2022 年 1-9 月归属于母公司所有者净利润和
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较去年同期均下降较多，主要系日元汇率持续走低，2022 年 1-9 月公司经营活动正常。（以上数据未经审计）
目 录
第一节 释义...... 9
第二节 概览...... 14
第三节 风险因素...... 25
第四节 发行人基本情况...... 31
第五节 业务和技术...... 74
第六节 公司治理...... 193
第七节 财务会计信息...... 208
第八节 管理层讨论与分析...... 273
第九节 募集资金运用...... 396
第十节 其他重要事项...... 418
第十一节 投资者保护...... 421
第十二节 声明与承诺...... 428
第十三节 备查文件...... 438
第一节 释义
本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
普通名词释义
发行人、公司、本公司、联 指 南京联迪信息系统股份有限公司
迪信息
日恒信息 指 南京日恒信息系统有限公司，系联迪恒星（南京）信息
系统有限公司前身
联迪有限 指 联迪恒星（南京）信息系统有限公司，系南京联迪信息
系统股份有限公司前身
德富瑞 指 南京德富瑞管理咨询有限公司，系发行人原股东
联瑞迪泰 指 南京联瑞迪泰企业管理咨询中心（有限合伙），系发行
人股东
联瑞迪福 指 南京联瑞迪福企业管理咨询中心（有限合伙），系发行
人股东
联瑞迪祥 指 南京联瑞迪祥企业管理咨询中心（有限合伙），系发行
人股东
上海益菁汇资产管理有限公司－东证菁诚并购进取 1 号
益菁汇 指 私募投资基金，系发行人股东，基金管理人上海益菁汇
资产管理有限公司已更名为上海瞰道资产管理有限公司
界
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