249,147,681.42 346,799,241.17
减：非经常性损益的所得税影响数 2,583,451.35 10,568,183.52
非经常性损益净额 246,564,230.07 336,231,057.65
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 5,842,091.04 4,092,400.90
归属于公司普通股股东的非经常性损益 240,722,139.03 332,138,656.75
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(二) 净资产收益率及每股收益
1、 净资产收益率
报告期利润 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 17.24% 22.58%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 10.90% 12.04%
润
计算过程
项目 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通 P1 653,881,316.21 711,392,956.41
股股东的净利润
报告期归属于公司普通 F 240,722,139.03 332,138,656.75
股股东的非经常性损益
报告期扣除非经常性损
益后归属于公司普通股 P2=P1-F 413,159,177.18 379,254,299.66
股东的净利润
归属于公司普通股股东 E0 3,489,826,916.44 2,842,433,960.03
的年初净资产
报告期发行新股或债转
股等新增的归属于公司 Ei
普通股股东的净资产
新增净资产下一月份起 Mi
至报告期年末的月份数
报告期回购或现金分红
等减少的归属于公司普 Ej 100,000,000.00 64,000,000.00
通股股东的净资产
减少净资产下一月份起 Mj 3 9
至报告期年末的月份数
其他事项引起的净资产 Ek
增减变动
其他净资产变动下一月
份起至报告期年末的月 Mk
份数
报告期月份数 M0 12 12
归属于公司普通股股东 E1 4,354,992,887.11 3,489,826,916.44
的年末净资产
归属于公司普通股股东 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0- 3,791,767,574.55 3,150,130,438.24
的加权平均净资产 Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东
的加权平均净资产收益 Y1=P1/E2 17.24% 22.58%
率
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 Y2=P2/E2 10.90% 12.04%
加权平均净资产收益率
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2、 每股收益
基本每股收益
报告期利润
本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 1.63 1.78
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 1.03 0.95
的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
年末余额/本期发 年初余额/上期发
报表项目 变动比率 变动原因
生额 生额
货币资金 616,644,081.36 875,340,738.69 -29.55% 筹资活动净流入减少
应收账款 188,691,022.90 175,810,921.58 7.33% 应收创意设计费增加
预付款项 69,202,010.86 129,365,706.89 -46.51% 预付的工程和设备款结转资产减少
其他应收款 28,372,119.04 46,822,230.43 -39.40% 往来款减少
存货 178,708,815.82 160,609,004.37 11.27% 材料采购增加
其他流动资产 15,631,443.14 972,318.95 2449.45% 华强智能待抵扣进项税增加
长期股权投资 689,066,041.44 459,187,853.49 50.06% 新增对联营单位的投资
芜湖方特东方神画及郑州方特梦幻王国等
固定资产 7,457,882,994.10 6,150,150,020.43 21.26%
公园运营资产结转
在建工程 2,600,551,869.58 2,369,054,600.15 9.77% 湖南、郑州、厦门等项目建设工程增加
工程物资 39,109,849.00 29,886,045.59 30.86% 工程增加相应物资增加
无形资产 3,096,412,712.24 3,178,239,385.81 -2.57% 摊销所致
长期待摊费用 25,431,723.02 20,198,041.93 25.91% 长期待摊资产增加
递延所得税资产 6,813,112.39 4,995,433.08 36.39% 资产减值损失及补助确认递延增加
长、短期借款 3,431,000,000.00 3,301,800,000.00 3.91% 文产基地项目建设资金需求增加融资
应付账款 1,310,687,313.96 1,296,614,520.60 1.09% 新开公园项目,暂估增加.
预收款项 380,026,683.41 64,396,650.62 490.13% 预收的创意设计费增加
应付职工薪酬 103,487,239.83 86,289,707.16 19.93% 人员增加导致
应交税费 100,374,215.66 68,733,134.25 59.36% 第四季度所得税费用同比增加.
2015年贷款利率下降、一次性到期还本付
应付利息 4,419,775.89 8,050,407.82 -45.10%
息本期到期等所致。
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年末余额/本期发 年初余额/上期发
报表项目 变动比率 变动原因
生额 生额
其他应付款 632,570,504.09 748,769,431.66 -15.52% 支付代管工程款
专项应付款 1,233,514.38 413,607.95 198.23% 专项补助增加
递延收益 4,272,716,916.12 4,203,337,723.96 1.65% 文产基地固定资产补助增加
资本公积 607,729,684.33 296,445,029.87 105.01% 厦门、湖南文产增资资本溢价增加
营业收入 2,804,923,157.43 2,354,423,365.20 19.13% 主题公园运营及创意设计收入增加
营业成本 612,126,152.12 549,697,698.53 11.36%
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