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金额 金额 金额
存款利息 - -0.11 -0.86
融资利息 6.86 129.50 141.97
账户维护费 0.04 0.83 0.45
承兑贴息 0.68 7.90 7.34
合计 7.58 138.12 148.90
报告期内，公司财务费用分别为148.90万元、138.12万元和7.58万元，占营业收入的比重分别为10.10%、19.05%和1.81%。公司财务费用主要由借款利息构成。报告期内，公司财务费用基本稳定。
（四）非经常性损益情况、适用的各项税收政策及缴税的主要税种、营业外收入、营业外支出情况
1、非经常性损益情况
单位：万元
项目 2016年1月 2015年度 2014年度
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 - 0.02 -
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
债务重组损益 - 0.79 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产 - -1.05 -
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 - -0.44 0.29
出
非经常性损益总额 - -0.67 0.29
2、适用的各项税收政策及缴税的主要税种
税种 计税依据 法定税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 17%
差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
1-1-116
3、营业外收入
公司营业外收入明细情况如下：
单位：万元
2016年1月 2015年度 2014年度
项目
金额 金额 金额
债务重组利得 - 1.12 -
政府补助 - 0.02 -
保险理赔收入 - - 0.30
合计 - 1.14 0.30
4、营业外支出
公司营业外支出明细情况如下：
单位：万元
2016年1月 2015年度 2014年度
项目
金额 金额 金额
债务重组损失 - 0.33 -
对外捐赠 - 1.05 -
违章罚款 - 0.09 0.01
滞纳金 - 0.31 -
其他 - 0.05 -
合计 - 1.82 0.01
（五）主要资产情况及重大变化分析
1、货币资金
单位：万元
项目 2016年1月末 2015年末 2014年末
库存现金 2.92 2.68 5.06
银行存款 122.97 0.78 299.73
其他货币资金 200.00 200.00 -
合计 325.89 203.46 304.79
其中，受限制的货币资金明细如下：
单位：万元
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项目 2016年1月末 2015年末 2014年末
银行承兑汇票保证金 200.00 200.00 -
合计 200.00 200.00 -
2、应收票据
报告期各期末，公司应收账款余额情况如下：
单位：万元
项目 2016年1月末 2015年末 2014年末
银行承兑汇票 17.00 5.00 66.25
合计 17.00 5.00 66.25
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：万元
2016年1月末 2015年末 2014年末
项目 终止确 未终止 终止确 未终止 终止确 未终止
认金额 确认金额 认金额 确认金额 认金额 确认金额
银行承兑汇票 - 209.75 - 1,158.66 - 129.00
合计 - 209.75 - 1,158.66 - 129.00
报告期各期末，公司应收票据余额情况如下：
单位：万元
报告日 出票人 关联关系 余额 出票日 到期日
佛山市华信微晶金属有限公司 非关联方 10.00 2016.01.28 2016.07.08
2016年 北流市柯顺电子有限公司 非关联方 7.00 2015.12.30 2016.06.28
1月末
合计 - 17.00 - -
中山市晶茂纳米材料科技有限 非关联方 5.00 2015.09.29 2016.03.29
2015 公司
年末
合计 - 5.00 - -
先隆实业 关联方 
