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10,000.00 154,182.28
合计 10,000.00 344,182.28
8．所得税费用
项目 本期数 上年同期
当期所得税费用 91,998.87 333,726.76
递延所得税费用 51,771.57 -214,116.47
合计 143,770.44 119,610.29
(四)合并现金流量表主要项目注释
1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期
往来款 2,029,709.17 1,740,468.14
四川君和环保股份有限公司
2017半年度报告
政府补助 190,000.00
投标保证金
利息收入 8,639.41 2,901.62
小计 2,038,348.58 1,933,369.76
2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期
往来款 810,000.00 195,103.98
投标保证金
付现费用 1,813,242.96 1,790,158.82
手续费 24,210.42 10,833.00
捐赠支出 207,099.79 20,000.00
合计 2,854,553.17 2,016,095.80
3.取得借款收到的现金为2017年4月收到建行短期借款200万、2017年3月收到犍为
农商银行长期借款2000万；分配股利、利润或偿付利息支付的现金是2017年1-6月支付的
贷款的利息.
4．现金流量表补充资料
项目 本期数 上年同期
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 345,186.84 2,721,645.11
加：资产减值准备 -133,487.21 545,162.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧 697,995.16 692,890.61
无形资产摊销 17,758.50 17,758.50
长期待摊费用摊销 22,709.59 297,775.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失 (收益以“－”号填列) 388.20
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 772,820.43 566,588.51
投资损失(收益以“－”号填列)
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2017半年度报告
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -155,400.77 884,354.03
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -815,737.54 -1,475,670.39
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
列) 3,135,494.58 -6,152,368.37
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
列) -13,312,032.48 4,100,852.55
其他 1,430,382.53 24,980.66
经营活动产生的现金流量净额 -7,994,310.37 2,224,357.63
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,313,445.26 554,142.83
减：现金的期初余额 27,655.55 109,408.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,285,789.71 444,734.64
4．现金和现金等价物
项目 期末数 上年同期
一、现金 8,313,445.26 554,142.83
其中：库存现金 168,735.11 104,433.67
可随时用于支付的银行存款 8,144,710.15 449,709.16
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 8,313,445.26 554,142.83
(五)母公司资产负债表重要项目注释
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1．应收账款
(1)明细情况
期末数 期初数
计
占总 提
计提 额 比
占总额 比例 比例 例
种类 账面余额 比例(%) 坏账准备 (%) 账面余额 (%) 坏账准备(%)
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备
按组合计
提坏账准 5,982,825.8 979,511.4 100.0
备 9 100.00 8 16.37 8,666,594.62 0 584,279.25 6.74
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准
备
100.0
合计 5,982,825.89 100.00 979,511.48 16.37 8,666,594.62 0 584,279.25 6.74
[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)，单项计提坏账准备的应
收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，
按组合计提坏账准备的应收账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可
收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 
