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人员报酬 1,701,009.18 1,075,704.14
5、关联方其他应收款
其他应收项目
本期发生额 上期发生额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收账款：
孙旭攀 备用金 100,332.46 - - -
合计 100,332.46 - - -
四、股份支付
1、股份支付总体情况
项目 相关内容
公司本年授予的各项权益工具总额 无
公司本年行权的各项权益工具总额 209,671.88 元
公司本年失效的各项权益工具总额 无
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期
2016 年授予的限制性股票行权价格为 2 元/股，剩余 1 年
限
公司于 2016 年 4 月份通过持股平台实施股权激励计划，持股平台上海博阳的注册资本为 100 万元， 2016 年 4 月，
持股平台转让 40.5 万股给激励对象，转让价格为 1 元/股，2016 年 10 月又转让 3 万股给激励对象，转让价格为 1 元/股，
2016 年 11 月完成变更。截至 2016 年 11 月开始，股权激励平台股权结构基本稳定，激励对象名单、每人享受的激励股份
数、授予价格重要条款已经确定下来，因此 2016 年 11 月 17 日可以认定为股份支付的授予日。
激励对象持有的股份持股锁定期为 4 年，每年解锁 25%，激励对象持有股份的购买成本为 43.5 万元，按照同行业市
盈率确认的公允价值为 352.35 万元，差额为 308.85 万元，截止到 2016 年 12 月 31 日，按照加速的摊销方法，应摊销确
认管理费用和资本公积 13.4 万元。由于金额较小，对损益影响不大，2016 年集媒互动没有确认，而是放在 2017 年度一
起确认，2017 年度确认管理费用和资本公积 167.83 万元。
2018年两名激励对象离职，导致股份支付总额减少至287.55万元，2016年、2017年和2018年变化后应计提总额231.14
万元，2016 年和 2017 年已计提 167.83 万元，本年应计提股份支付 63.31 万元。2018 年度确认管理费用和资本公积 63.31
万元。2019 年本期确认管理费用和资本公积 20.97 万元。
2、以权益结算的股份支付情况
项目 相关内容
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用相对价值法（市盈率法）确定其公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 获授限制性股票额度在等待解锁期期内平均摊销
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,521,054.69 元
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 209,671.88 元计入管理费用
五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收票据 - -
应收账款 6,712,048.16 4,815,823.42
合计 6,712,048.16 4,815,823.42
（1）应收账款
①应收账款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 账面价值
金额 （%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,115,089.48 100.00 403,041.32 5.66 6,712,048.16
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
合计 7,115,089.48 100.00 403,041.32 5.66 6,712,048.16
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 账面价值
金额 （%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,083,766.46 100.00 267,943.04 5.27 4,815,823.42
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 账面价值
金额 （%） 金额 比例（%）
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
合计 5,083,766.46 100.00 267,943.04 5.27 4,815,823.42
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,169,352.50 308,467.63 5.00
1 至 2 年 945,736.98 94,573.70 10.00
2 至 3 年 - - -
3 年以上 - - -
合计 7,115,089.48 403,041.32 5.66
②本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 135,098.28 元；本年收回或转回坏账准备金额 0 元。
