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年
平昌-杜忠政 868,300.00 4.05 110,150.00 1-2 年、3-4 年
合计 8,159,662.70 38.03 679,183.03
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 8,159,662.70 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 38.03%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 679,183.03 元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,258,393.91 78.49 4,198,716.00 89.26
1 至 2 年 794,739.00 14.65 189,680.00 4.03
2 至 3 年 123,942.00 2.28 173,011.50 3.68
3 年以上 248,593.50 4.58 142,625.00 3.03
合计 5,425,668.41 100.00 4,704,032.50 100.00
注：预付账款中超过 1 年部分的为预付品种研发款四川农业大学 400,000.00 元、四川双丰农
业科学技术研究所 200,000.00 元，尚未形成研发成果，预付刘岚 500,000.00 元货款。
4、其他应收款
项目 期末余额 年初余额
其他应收款 1,375,300.69 1,400,683.10
应收利息
应收股利
合计 1,375,300.69 1,400,683.10
（1）其他应收款分类披露
类别 期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,582,922.31 100.00 207,621.62 13.12 1,375,300.69
他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
其他应收款
合计 1,582,922.31 100.00 207,621.62 13.12 1,375,300.69
（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,495,828.00 100.00 95,144.90 6.36 1,400,683.10
他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
其他应收款
合计 1,495,828.00 100.00 95,144.90 6.36 1,400,683.10
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 96,932.31 4,846.62 5.00
1 至 2 年（含 2 年） 1,348,300.00 134,830.00 10.00
2 至 3 年（含 3 年） 3,000.00 600.00 20.00
3 至 4 年（含 4 年） 134,690.00 67,345.00 50.00
4 至 5 年（含 5 年）
5 年以上
合计 1,582,922.31 207,621.62
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 112,476.72 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 59,000.00 56,000.00
员工借款 137,301.31 53,207.00
押金 300.00 300.00
股权转让款 1,386,321.00 1,386,321.00
合计 1,582,922.31 1,495,828.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例（%） 期末余额
张祥兵 股权转让款 510,000.00 1-2 年 32.22 51,000.00
陈明全 股权转让款 520,000.00 1-2 年 32.85 52,000.00
王善娟 股权转让款 250,000.00 1-2 年 15.79 25,000.00
宛子琴 股权转让款 56,321.00 3-4 年 3.56 28,160.50
宋光平 股权转让款 50,000.00 1-2 年 3.16 5,000.00
合计 — 1,386,321.00 — 87.58 161,160.50
5、存货
（1）存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,478,046.11 9,478,046.11
库存商品 361,261.53 361,261.53
周转材料 48,365.93 
