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系建设若干政策意见的实施细则（试行）》的
收茶种植教学基地 50,000.00 与收益相关 组织部支付乡村振兴讲堂补助经费
建设经费补助
衢州市专家工作站 中共龙游县委[2016]138 号《关于创新体制机制
科研经费 100,000.00 与收益相关 推进人才集聚加快龙游转型跨越发展的实施
意见》
收 2019 引才计划补 1,500.00 与收益相关 龙人社[2016]47 号《申领创业补助等促进就业
贴 资金实施办法》
收项目补助 30,000.00 与收益相关 《浙江省农业重大技术协同推广计划合同项
目协作合同书》
收工业和信息产业 150,000.00 与收益相关 浙经信绿色[2019]72 号《关于公布 2018 年度浙
支持 江省节水型企业名单的通知》
合 计 3,672,345.58
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 2019.12.31 2018.12.31
1 年以内 29,348,741.35 24,054,375.07
1 至 2 年 180.00 12,199.00
2 至 3 年 12,199.00 89,070.00
3 年以上 807,456.10 718,386.10
小 计 30,168,576.45 24,874,030.17
减：坏账准备 2,283,969.43 1,968,079.65
合 计 27,884,607.02 22,905,950.52
（2）按坏账计提方法分类披露
2019.12.31 2019.01.01
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 预期信 账面 预期信用 账面
金额 比例 金额 用损失 价值 金额 比例 金额 损失率 价值
(%) 率(%) (%) (%)
按单项计提 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
坏账准备
按组合计提 30,168,576.45 100.00 7.57 27,884,607.02 100.00 1,995,255.45 22,878,774.72
坏账准备 2,283,969.43 24,874,030.17 8.02
其中：组合 30,168,576.45 100.00 7.57 27,884,607.02 100.00 1,995,255.45 22,878,774.72
1 2,283,969.43 24,874,030.17 8.02
合 计 30,168,576.45 100.00 2,283,969.43 7.57 27,884,607.02 24,874,030.17 100.00 1,995,255.45 8.02 22,878,774.72
按组合计提坏账准备：
组合 1：信用风险组合
2019.12.31
应收账款 坏账准备 预期信用损失率
(%)
1 年以内 29,348,741.35 1,467,437.07 5.00
1 至 2 年 180.00 130.33 72.41
2 至 3 年 12,199.00 8,945.93 73.33
3 年以上 807,456.10 807,456.10 100.00
合 计 30,168,576.45 2,283,969.43 7.57
2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
种 类 2018.12.31
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项 -- -- -- -- --
计提坏账准备的应收
按组合计提坏账准备 24,874,030.17 100.00 1,968,079.65 7.91 22,905,950.52
的应收账款
其中：账龄组合 24,874,030.17 100.00 1,968,079.65 7.91 22,905,950.52
单项金额虽不重大但 -- -- -- -- --
单项计提坏账准备的
合 计 24,874,030.17 100.00 1,968,079.65 7.91 22,905,950.52
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额
2018.12.31 1,968,079.65
首次执行新金融工具准则的调整金额 27,175.80
2019.01.01 1,995,255.45
本期计提 288,713.98
本期收回或转回 --
本期核销 --
2019.12.31 2,283,969.43
（4）本期不存在实际核销的应收账款情况
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
单位名称 应收账款 占应收账款期末 坏账准备
期末余额 余额合计数的比 期末余额
香飘飘四川食品有限公司 3,466,848.70 11.49 173,342.44
AHOLLIDAYCOMPANYINC 3,093,201.73 10.25 154,660.09
天津香飘飘食品工业有限公司 2,357,205.01 7.81 117,860.25
浙江大好大食品有限公司 2,333,000.00 7.73 116,650.00
维他奶国际集团有限公司（香 2,232,083.40 7.40 111,604.17
合 计 13,482,338.84 44.68 674,116.95
2、 其他应收款
项 目 2019.12.31 2018.12.31
应收利息 -- --
应收股利 -- --
其他应收款 
