个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技术环节，以尽量减少单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人员。
3．税收优惠不能持续的风险
报告期内，根据财税【2008】56 号财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知，纳税人生产和批发、零售有机肥产品免征增值税。有机肥产品指有机肥料、有机-无机复混肥料和生物有机肥。公司生产销售的有机水溶肥料、生物有机肥享受增值税减免优惠政策。如果国家对
有机肥产品免征增值税政策进行调整，则存在不能继续享受增值税优惠的风险，对公司的产品定价、盈利能力、现金流量产生一定影响。
应对措施：公司充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力，提升公司整体实力。
4．市场竞争加剧的风险
微生物肥料行业属于朝阳行业，正处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引大量的新厂商的加入，行业竞争将会加剧。同时，一些竞争力较弱的企业，由于其生产技术设备落后，生产的产品保质期短、产品质量不稳定，甚至以次充好，在目前农民用户辨别力不高和行业监管尚不完善的情况下，其仍可能利用低价占领部分市场，这在一定程度上影响了市场的正常竞争，公司可能面临竞争加剧和不规范的风险。
应对措施：时刻保持“科技无限可能”的创新意识，不断研发新产品，，将现有技术从水溶肥料及微生物肥料产品逐渐向上游有机水溶肥料、生物有机肥、微生物菌剂、复合微生物肥料及城市园林绿化用肥等高端领域延伸，让产品与市场需求有机对接，提升产品竞争力。
公司借助在新三板挂牌所形成的品牌优势、资金优势，以及信用优势，对竞争对手形成了鲜明的竞争优势。
5．上游原材料价格波动风险
公司所需的主要原材料包括腐植酸、氨基酸、硫酸钾、磷酸一铵、尿素等基础化肥，近年来由于我国产业结构的调整，对能源依赖性较大、生产装置普遍较落后的化肥行业产生了一定影响，化肥价格出现了不同幅度的波动。原材料采购成本在公司的生产成本中占比较大，基础化肥价格波动对公司的经营业绩会产生一定的影响。随着国家能源的日益紧张，基础化肥行业落后产能的继续淘汰，公司可能面临原材料价格波动的风险。
应对措施：在销售淡季上游原材料厂家会给予经销商一定的优惠,以提高经销商和客户淡季采购的积极性，在此期间公司针对使用量大，且保质期较长的原材料大量采购储备库存。在原材料价格波动幅度较大期间尽量随用随购，保证生产即可。
6．内部控制风险
虽然公司已经建立了比较完善的内部管理制度，但由于公司改制为股份公司时间不长，现行章程和部分规章制度是 2015 年 4 月股份公司设立以来新制定或补充修订的，新制度的执行情况可能由于经验不足导致效果不理想，且大股东持股比例非常高，易形成一股独大，董事会、监事会难以发挥作用，所以公司存在因内部管理制度执行不力而给公司的生产经营带来不利影响的风险。
应对措施：公司将不断创新管理机制，提高科学决策水平，建立健全内部控制制度，完善公司对人员控制、财务控制、业务控制等控制管理制度，要求各部门细算经济成本账，树立成本观、效益观，夯实基础管理，平衡绩效与长期发展之间的关系，建立健全绩效考核系统。
7．依赖个人经销商和现金收款的风险
公司是专业从事有机水溶肥料、生物有机肥、微生物菌剂及其他肥料的研发、生产和销售的企业，公司产品主要用于农业生产使用，客户以农村个体经销商为主，个体经销商客户较多，企业将面临客户诚信风险、客户流动性风险和客户质量风险，因此公司对大部分的经销商采取先款后货的政策，控制应收账款。同时，由于部分个体经销商采购金额小，且习惯于以现金方式支付货款，公司存在现金收款的情况，但对于经销量较大的经销商，公司要求采用银行汇款的方式结
算。2018、2019 年度，公司现金收款金额分别为 29.65 万元和 5.67 万元，占当年营业收入的比例
分别为 0.57%和 0.11%。虽经整改，公司现金收款金额及其占销售收入的比例均明显下降，但难以完全消除。如现金管理不当，可能会使公司产生较大的财产损失。
应对措施：公司加大对经销商采取先款后货的政策力度，控制应收账款。现金收款的情况，公司从自身实际出发，制定完善的销售和现金收款内部控制制度，防止舞弊、挪用盗用现金收入及呆账还账现象的发生。公司根据农村客户收付款的特点，2018 年特在农村信用社增加收存货款账户，以方便农村客户的汇款。
8．公司规模较小、抗风险能力相对较差的风险
2018、2019 年度，公司营业收入分别为 52,320,423.28 元和 52,179,900.69 元，公司净利润分
别为 7,567,464.59 元和 6,195,285.24 元。公司的收入和利润的规模均较小，虽然公司扩大产能、加强市场推广后，收入和盈利能力大幅提升，但业务快速扩张也给公司未来发展带来的一定的不确定性，公司目前规模较小，使得公司抵御市场风险的能力较弱，面临成长性受限的风险。
应对措施：公司通过品牌宣传、人员招聘、产品推介会、科技下乡等活动不断加强销售能力，增加市场份额，提升销售规模。
以上均是以前年度持续到本报告期的风险，报告期内无新增风险。
(二) 报告期内新增的风险因素
报告期内，无新增的风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一)
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资 □是 √否
产的情况
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对 √是 □否 五.二.(三)
外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 □是 √否
押的情况
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在破产重整事项 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 814,231.02
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受 - -
托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 1,008,810.00 1,008,810.00
6．其他 - -
日常性关联交易预计发生金额 4,008,810.00 元，实际发生金额 1,823,041.02 元，具体如下：
（1）公司向漯河万彩印务有限公司采购产品包装物，预计金额不超过 3,000,000.00 元，实际发生金额 814,231.02 元。
2019 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议并通过了《关于预计 2019 年
度日常性关联交易的议案》。
2019 年 4 月 29 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台
（www.neeq.com.cn）披露了《河南漯效王生物科技股份有限公司关于预计 2019 年度日常性关联交易的公告》。（详见公司公告：2019-009）
（2）公司向漯河市能波达光电科技有限公司承租所拥有的厂房、办公楼及仓库，预计金额1,008,810 元，实际发生金额 1,008,810 元。
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
是否 是否
事项类 协议签 临时公 交易 交易/投 交易/投 对价金 构成 构成
型 署时间 告披露 对方 资/合并 资/合并 额 关联 重大
时间 标的 对价 交易 资产
重组
河南种二
2019 年 得三绿色 人民币
对外投 - 10 月 21 - 农业有限 股权 10,000,000 否 否
资 日 公司 元
100%股
权
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
1．对外投资
报告期内，河南漯效王生物科技股份有限公司拟对外投资设立全资子公司河南种二得三绿色
农业有限公司。已于 2019 年 10 月 18 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于对外投资
设立全资子公司的议案》。
该公司注册地为河南省漯河市召陵区东城产业集聚区黄河路东段 3 号；注册资本为人民币1,000.00 万元，本公司认缴出资人民
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