性、完整性承担相应的法律责任。”
4、本次发行的验资机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）声明
“本所及签字注册会计师已阅读公开发行说明书，确认公开发行说明书与本所出具的验资报告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在公开发行说明书中引用的验资报告内容无异议，确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。”
（二）关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函
1、保荐机构（主承销商）承诺
“本公司向贵司报送的《陕西同力重工股份有限公司股票公开发行并在精选层挂牌申请文件》的电子文件与预留原件内容一致，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”
（三）关于申请文件真实、准确、完整的承诺函
1、保荐机构（主销承销商）安信证券股份有限公司声明
“本公司作为陕西同力重工股份有限公司（以下简称“公司”或发行人）向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的保荐机构，就本公司出具的相关法律文件，郑重承诺如下：
一、本公司已认真审阅了发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌申请文件，该申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。若因本公司未勤勉尽责，为发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
二、上述承诺为本公司的真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责任。”
2、本次发行的律师事务所北京市金杜律师事务所声明
“本所郑重承诺：本所为陕西同力重工股份有限公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌制作、出具的文件真实、准确、完整。如因本所为陕西同力重工股份有限公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，经司法机关生效判决认定后，本所将依法赔偿投资者因本所制作、出具的文件所载内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。”
3、本次发行的审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）声明
“一、本所已认真审阅了发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌申请文件，该申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。若因本所未勤勉尽责，为发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。二、上述承诺为本所的真实意思表示，本所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本所将依法承担相应责任。”
4、本次发行的验资机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）声明
“一、本所已认真审阅了发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌申请文件，该申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。若因本所未勤勉尽责，为发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。二、上述承诺为本所的真实意思表示，本所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本所将依法承担相应责任。”
三、在精选层挂牌初期风险及特别风险提示
（一）股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌初期的投资风险
本次发行价格 10 元/股，未超过本次申请公开发行前六个月内最近 20 个有
成交的交易日的平均收盘价 1 倍，超过本次申请公开发行前一年内股票发行价格1 倍，存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注公司股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌初期的投资风险，审慎做出投资决定。
（二）精选层股票交易风险
根据《全国中小企业股份转让系统股票交易规则》九十一条、九十二条的规定，公司在精选层挂牌首日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 30%。精选层股票采取连续竞价交易方式，股价波动幅度较大，存在较高的交易风险。
（三）股价异常波动风险
公司在向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后，除经营和财务状况之外，公司的股票价格还将受到国内外宏观经济形势、行业状况、资本市场走势、市场心理和各类重大突发事件等多方面因素的影响。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者在考虑投资公司股票时，应预计的上述各类因素可能带来的投资风险，并做出审慎判断。提请投资者关注相关风险。
（四）市场风险
1、工程机械行业波动导致的市场风险
公司主要从事各类矿山开采及大型工程物料运输所需的非公路宽体自卸车、坑道车、洒水车等整车的研发、制造、销售和服务。近年来，随着我国综合国力的增强，对基础设施的投资迅速增长，矿山、建材、电力等基础行业进行了大规模固定资产投资和技术改造，促进了工程机械行业的快速发展。尤其是露天煤矿、金属矿、建材矿、水利水电工程的快速发展，露天开采技术与装备的不断发展，应用范围的不断扩大，促进了工程机械行业的快速发展，同时也为非公路宽体自卸车行业创造了巨大的市场需求。但是，如果未来国家对宏观经济进行调控，对上述行业的鼓励政策进行调整，导致上述行业的经营环境发生变化，间接导致工程机械行业出现收缩和调整，则会对公司产品与服务的市场前景造成不利影响。
2、市场竞争风险
公司产品主要为各类矿山开采及大型工程物料运输所需的非公路宽体自卸车，近年来收入规模和毛利率均稳定增长。随着下游行业产业结构的调整与升级，未来不排除国外知名矿山机械制造商采取低价策略和借力品牌影响、销售渠道优势拓展国内市场，以及国内大型机械制造商进入相关市场与公司在矿山设备领域直接竞争的情形发生，从而使公司面临市场竞争加剧的风险。
（五）生产经营风险
1、主要原材料价格波动风险
公司生产成本中，原材料占比较高，原材料主要包括钢材、部分外购件，其中外购件包括发动机、变速器、举升系统、车桥和轮胎等。外购件和钢板（材）在公司营业成本中占比超过 95%。前述原材料受其各自生产成本、市场需求及市场短期投机因素的影响，价格波动可能较大。而公司产品价格的调整相对原材料价格的变化有一定的迟滞性，因此原材料价格的波动可能会影响公司的盈利能力。
2、规模扩张带来的管理风险
截至 2020 年 6 月末，公司合并报表总资产为 28.91 亿元，员工总数 595 人。
近几年公司的销售收入实现快速增长，2017 年-2019 年的营业收入复合增长率为51.14%，募投项目的实施也将进一步扩大公司的经营规模。随着公司资产和经营规模的迅速扩大，以及产品向成套化方向发展，公司组织结构和管理体系更趋复杂，给公司的经营决策、风险控制、产品质量控制等带来更大的难度，也对公司治理、管理团队带来一定程度的挑战。公司在快速扩张的同时需要对各环节进行有效控制，保持公司高效运转。因此，公司面临规模扩张带来的管理风险。
3、委托加工业务风险
公司产品所需的部分零部件采取委托加工方式提供。公司目前对采购过程进行严格管理，对供应商的选择和产品的质量进行了严格的规定和规范。尽管如此，不排除出现供应商的产品价格、质量和生产周期不能达到公司要求的情况，上述因素均会对公司最终产品的成本、质量、生产周期造成负面影响，进而给公司带来损失。
4、安全生产风险
重型运输机械制造的业务性质决定了在制造过程中具有一定危险性。公司虽然制定了相关安全规程和危险源识别控制办法、事故应急预案、以及安全责任落实制度等，但仍不能排除生产活动中会使公司面临一些事故风险，例如机械伤害、局部火灾等。这些危险事故可能造成人身伤亡、财产损毁等，并可能会导致有关业务中断甚至使本公司受到处罚，影响公司的财务状况、经营成果以及公司的声誉、市场等。
5、供应商集中度较高的风险
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占当期采购总额的比例分别为49.78%、50.84%、52.99%、53.58%。为了保证公司的产品适应性和产品质量，公司在主要总成件采购中，均选用当前市场中成熟的产品，同时，为了采购的批量效应，公司一般选择一到两家供应商进行采购，该等情况在客观上造成公司总成件的采购比较集中。报告期内公司原材料主要向潍柴动力股份有限公司、陕西汉德车桥有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、贵州轮胎股份有限公司和海沃机械（中国）有限公司等优质供应商进行采购，但如果未来公司主要原材料供应商不能及时、足额、保质地供应原材料或合作关系出现不利变化，将会对公司生产经营造成不利影响。
6、经销模式风险
公司销售模式分为直销模式和经销模式，其中经销模式下，公司与各地经销商签订区域代理合同，授权经销商在签约区域内以买断方式对公司指定产品进行销售，同时在合同中对每家经销商的权利与义务进行明确。公司借助经销商的销售渠道，可以以较低的成本及较为快速的方式扩大销售区域并提升市场占有率。尽管公司十分注重对经销商在销售价格、销售产品类型、产品质量以及回款等多方面进行综合管理，并通过较为科学的销售管理体系不断深化销售网络管理，但若个别经销商在经营活动中未能遵守合同约定或者有效执行，可能会导致经销商违约经营，则有可能导致公司声誉间接受损或产品销售发生区域性下滑，从而对公司的经营业绩造成不利影响。
7、部分核心部件对外采购风险
报告期内，发行人整车生产所需的发动机、变速器、车桥等核心零部件为对外采购，尽管整车制造行业上游发动机、变速器、车桥等核心部件在国内外已经有众多知名、成熟的生产商，技术日趋成熟、市场竞争较为充分，但是若部分核心零部件供应商出现大面积产能不足而无法按期供应，则会使得发行人的核心零部件供应无法保障造成减产，或者因采购成本上升而降低发行人的产品毛利率，进而对公司的经营业绩造成不利影响。
8、现有生产基地面临未来搬迁风险
陕西省西咸新区开发建设管理委员会办公室陆续发布了《西咸新区城市总体规划（2016-2030）》和《西咸新区产业发展规划（2019-2025 年）》（陕西咸办字〔2019〕64 号），将发行人位于陕西省西咸新区沣东新城创新二路 7 号的土地规划为非工业区域。虽然目前上述地块的不动产权证书注明的土地用途为工业用地，但如果未来相关政府部门按照新的规划进行土地收储工作，可能会对发行人生产经营造成不利影响。
（六）技术风险
1、产品开发与技术创新的风险
公司目前开发的某些新产品、新工艺及新技术在市场上并没有先例可循，存在开发不成功、对公司未来经营业绩产生不利影响的风险。此外，如公司未来无法在产品开发和技术创新方面保持领先，则将面临产品同质化和创新不足的风险。
2、知识产权、专有技术和商业秘密保护的风险
公司的专利、商标、专有技术和商业秘密，是构成本公司竞争优势及核心竞争力的重要要素。公司已经制定了严格的制度并采取措施保护公司的知识产权、专有技术和商业秘密，但仍然不能保证所拥有的知识产权、专有技术和商业秘密完全不会被侵犯，从而给公司技术研发、生产经营带来不利影响。
3、技术人员流失或不足的风险
公司是国内非公路宽体自卸车的引领者之一，经过长期发展和业务积累，公司已经形成了稳定的研发、设计团队，积累了多项核心技术。随着市场竞争的不断加剧，行业内其他公司对优秀技术人才的需求日益强烈，公司存在核心技术人员流失的风险。
（七）政策变动风险
1、产业政策变动风险
公司属于工程机械行业内土方机械行业中细分的非公路自卸车子行业，主要产
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