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35、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 0.00 -0.40
递延所得税费用 21,662.72 32,042.59
合 计 21,662.72 32,042.19
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 -11,965,250.10 628,877.90
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -1,794,787.52 94,331.69
对以前期间当期所得税的调整 0.00 -0.40
不可抵扣的成本、费用和损失 64,107.81 29,234.67
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 1,752,342.43 1,499,396.11
纳税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 0.00 -1,620,785.63
填列）
其他 0.00 29,865.75
所得税费用 21,662.72 32,042.19
36、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 229,328.83 320,522.95
补贴收入 159,879.52 18,902.29
其他 0.00 5,179.50
合 计 389,208.35 344,604.74
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
财务费用-手续费 14,123.85 10,044.83
销售费用、管理费用、研发费用支付的现 32,401,912.84 26,447,498.96
资金往来及其他 142,381.51 1,345,212.09
合 计 32,558,418.20 27,802,755.88
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,986,912.82 596,835.71
加：资产减值损失 0.00 0.00
信用减值损失 -249,119.92 223,347.35
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资 1,350,414.88 1,569,743.13
产折耗、生产性生物资产折旧（不适用的项目，
无形资产摊销 15,412.36 24,162.36
长期待摊费用摊销 52,419.00 77,752.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 0.00 0.00
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 154.00 4,181.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -144,418.17 -14,512.24
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） -455,187.79 -633,592.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 29,865.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 21,662.72 2,176.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -31,065.08 -176,721.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 4,969,484.40 -4,222,228.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -1,418,716.42 169,435.29
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -7,875,872.84 -2,349,554.13
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,483,307.45 24,007,334.49
减：现金的期初余额 24,007,334.49 59,102,072.92
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -12,524,027.04 -35,094,738.43
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 11,483,307.45 24,007,334.49
其中：库存现金 7,579.20 2,663.50
可随时用于支付的银行存款 11,475,728.25 24,004,670.99
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 11,483,307.45 24,007,334.49
六、金融工具风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、
交易性金融资产、其他权益工具投资、其他应付款。各项金融工具的详细情况已
于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险及流动性风险。公司的整体风险
管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账
款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于
