9,820,915.07 8,037,417.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,592,393.51 -4,123,104.94
2． 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,228,521.56 8,037,417.08
其中：库存现金 2,349.47 5,645.97
可随时用于支付的银行存款 2,226,172.09 8,031,771.11
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,228,521.56 8,037,417.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
注释43． 所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
货币资金 1,444.88 银行承兑汇票保证金、资产池保证金
固定资产 23,880,034.94 借款抵押
合计 23,881,479.82
注释44． 外币货币性项目
1． 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 77,315.75 6.4601 499,467.48
欧元 1.46 7.6862 11.22
应收账款
其中：美元 4,835,465.42 6.4601 31,237,590.16
欧元 105,771.44 7.6862 812,980.44
其他应收款
其中：美元 6.4601
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
应付账款
其中：美元 -78,337,95 6.4601 -506,070,99
欧元 7.6862
日元 3,640,000,00 0.058428 212,677.92
预收账款
其中：美元 33,810.1 6.4601 218,416.63
注释45． 政府补助
1． 政府补助基本情况
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入递延收益的政府补助 549,999.96详见附注五注释 21
计入其他收益的政府补助 1,005,166.68 1,005,166.68详见附注五注释 33
合计 1,005,166.68 1,555,166.64
七、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分
的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
本报告期末公司相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 2021 年 6 月 30 日 减值准备
应收账款 65,176,873.91 326,303.27
其他应收款 1,041,694.03 31,177.97
合计 66,218,567.94 357,481.24
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
截止 2021 年 6 月 30 日，公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期
限列示如下：
项目 2021 年 6 月 30 日
即时偿还或 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
应付账款 70,097,409.51 1,819,895.02 71,917,304.53
其他应付款 115,788.21 26,698.58 142,486.79
项目 2021 年 6 月 30 日
即时偿还或 1 年以内 
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