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比例 计提
金额 (%) 金额 比例
(%)
组合 1：应收账款组合 162,545,127.68 100.00 9,386,860.50 5.77 153,158,267.18
合计 162,545,127.68 100.00 9,386,860.50 5.77 153,158,267.18
年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
比例 计提
金额 (%) 金额 比例
(%)
1、单项计提坏账准备的应
收账款
2、按组合计提坏账准备的 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
应收账款
组合 1：应收账款组合 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
合计 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
组合 1 中，计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 155,025,243.67 7,751,262.18 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 6,235,339.86 623,533.99 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 544,959.65 272,479.83 50.00
3 年以上 739,584.50 739,584.50 100.00
合计 162,545,127.68 9,386,860.50 5.77
年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 48,211,790.95 2,410,589.55 5.00
本报告书共 81 页第 48 页
河北志晟信息技术股份有限公司 2019 年度财务报表附注
年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年至 2 年（含 2 年） 1,054,073.05 105,407.31 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 7,692,751.50 3,846,375.75 50.00
3 年以上 224,825.50 224,825.50 100.00
合计 57,183,441.00 6,587,198.11 11.52
（3）坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 收回或 转销或 其他 年末余额
计提 转回 核销 变动
软件和信息技术 6,587,198.11 2,799,662.39 9,386,860.50
行业应收款
合 计 6,587,198.11 2,799,662.39 9,386,860.50
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 137,264,424.59 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 84.45 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,863,221.23 元。
3．预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
期末余额 年初余额
账龄结构 金额 占总额的比例（%) 金额 占总额的比例
(%)
1 年以内（含 1 年） 1,226,490.90 98.41 4,469,481.32 63.81
1 年至 2 年（含 2 年） 18,456.00 1.48 2,761,340.00 36.19
2 年至 3 年（含 3 年） 1,340.00 0.11 - -
合计 1,246,286.90 100.00 7,230,821.32 100.00
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 925,290.00 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 74.25%。
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河北志晟信息技术股份有限公司 2019 年度财务报表附注
4．其他应收款
科目 期末余额 年初余额
其他应收款 7,284,236.82 6,041,894.29
合 计 7,284,236.82 6,041,894.29
以下是与其他应收款有关的附注：
(1) 按账龄披露
账龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 7,225,173.71 5,473,295.17
1年至2年（含2年） 465,302.00 654,065.42
2年至3年（含3年） 3,100.00 507,210.00
3年以上 308,010.00 40,000.00
小 计 8,001,585.71 6,674,570.59
减：坏账准备 717,348.89 632,676.30
合 计 7,284,236.82 6,041,894.29
（2）按照款项性质分类列示
款项性质 期末余额 年初余额
保证金 7,147,633.34 6,118,856.53
对非关联公司的应收款项 538,618.37 478,562.06
其他 315,334.00 77,152.00
小计 8,001,585.71 6,674,570.59
减：坏账准备 717,348.89 632,676.30
合 计 7,284,236.82 6,041,894.29
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预 整个存续期预 合计
未来 12 个月 期信用损失 期信用损失
预期信用损失 （未发生信用 （已发生信用
