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、公司会计报表主要项目附注
1、 应收账款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 159,243,408.46 48,211,790.95
1 年至 2 年（含 2 年） 6,235,339.86 1,054,073.05
2 年至 3 年（含 3 年） 544,959.65 7,692,751.50
3 年以上 739,584.50 224,825.50
小 计 166,763,292.47 57,183,441.00
减：坏账准备 9,597,768.74 6,587,198.11
合 计 157,165,523.73 50,596,242.89
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
比例 计提
金额 (%) 金额 比例
(%)
1、单项计提坏账准备的应
收账款
2、按组合计提坏账准备的 166,763,292.47 100.00 9,597,768.74 5.76 157,165,523.73
应收账款
组合 1：应收账款组合 166,763,292.47 100.00 9,597,768.74 5.76 157,165,523.73
合计 166,763,292.47 100.00 9,597,768.74 5.76 157,165,523.73
年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
比例 计提
金额 (%) 金额 比例
(%)
1、单项计提坏账准备的应
收账款
本报告书共 81 页第 74 页
河北志晟信息技术股份有限公司 2019 年度财务报表附注
年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
比例 计提
金额 (%) 金额 比例
(%)
2、按组合计提坏账准备的 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
应收账款
组合 1：应收账款组合 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
合计 57,183,441.00 100.00 6,587,198.11 11.52 50,596,242.89
组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 159,243,408.46 7,962,170.42 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 6,235,339.86 623,533.99 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 544,959.65 272,479.83 50.00
3 年以上 739,584.50 739,584.50 100.00
合计 166,763,292.47 9,597,768.74 5.76
年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 48,211,790.95 2,410,589.55 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 1,054,073.05 105,407.31 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 7,692,751.50 3,846,375.75 50.00
3 年以上 224,825.50 224,825.50 100.00
合计 57,183,441.00 6,587,198.11 11.52
（3）坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 收回或 转销或 其他 年末余额
计提 转回 核销 变动
软件和信息技术 6,587,198.11 3,010,570.63 9,597,768.74
行业应收款
合 计 6,587,198.11 3,010,570.63 9,597,768.74
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河北志晟信息技术股份有限公司 2019 年度财务报表附注
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 137,264,424.59 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 82.30%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,863,221.23 元。
2．其他应收款
科目 期末余额 年初余额
其他应收款 6,801,151.42 5,239,524.12
合 计 6,801,151.42 5,239,524.12
以下是与其他应收款有关的附注：
(1) 按账龄披露
账龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 6,716,715.39 4,647,210.78
1年至2年（含2年） 465,302.00 653,965.42
2年至3年（含3年） 3,000.00 472,210.00
3年以上 273,010.00 40,000.00
小 计 7,458,027.39 5,813,386.20
减：坏账准备 656,875.97 573,862.08
合 计 6,801,151.42 5,239,524.12
（2）按照款项性质分类列示
款项性质 期末余额 年初余额
保证金 6,775,933.34 5,346,824.14
其他 682,094.05 466,562.06
小计 7,458
