利润的比重较大。考虑到外贸出口的严峻形势，预计国家在一段时期内仍将继续维持对出口企业的出口退税政策，但如果未来公司产品的出口退税率下调，将对公司的经营业绩带来不利的影响。
管理措施：公司不断加强内部生产管理，提高产品质量及成品率，并通过对各个生产经营环节的严格监管，合理控制生产成本；此外，随着生产规模的扩大，公司针对上游原材料供应商及下游客户的议价能力均有所增强，这些因素均有利于降低出口退税政策变化对公司经营业绩的影响。
（四）公司业务受到新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险
公司属于纺织服装、服饰业，且外销收入占比较大。受到国内新型冠状病毒肺炎疫情管控影响及国外疫情发展的不确定性，公司业务可能会受到一定程度的影响。
管理措施：公司在符合国家防控政策的前提下积极复工复产，同时加大开拓国内市场的资金与
人员投入，完善营销方式，提升内销收入占比。
（五）应收账款余额较大的风险
2019年末、2020年末和2021年5月末，公司应收账款余额分别为55,124,405.06元、85,282,002.34元和 55,786,116.23 元，金额较大。若未来客户信用出现不可预测的重大不利变化，公司应收账款存在较高的回收风险。
管理措施：加强应收账款的回收管理，时时关注客户信用的变化。
（六）存货余额较大的风险
2019 年末、2020 年末和 2021 年 5 月末，公司存货余额分别为 75,056,123.45 元、83,427,250.02
元和 100,680,235.09 元，金额较大。若未来因客户需求出现重大不利变化，公司存货存在较高的跌价风险。
管理措施：加强生产管控，及时关注客户需求的变化。
（七）美国加征关税导致公司业务减少的风险
2019 年美国向中国加征关税，其中化纤产品的关税增加 15%-25%，附加值低的服装订单开始向东南亚国家转移。公司产品以出口为主，外销占比 90%左右，且公司产品最终主要销往欧美国家，美国加征关税导致公司低端产品订单减少，其中受影响最大的为全资子公司上海创睿。上海创睿
2019 年度营业收入为 9,045.94 万元，2020 年度营业收入下降至 1,650.11 万元，2021 年 1-5 月营业
收入则为 444.04 万元，美国加征关税对公司营业收入及利润造成较大影响。
管理措施：公司将持续增加国内市场份额，同时公司将调整外销市场，目前已开拓澳洲市场，减少对美国市场的依赖。后续公司将减少中间商的接单比例，与品牌运营商直接接触，以更好地了解品牌运营商的需求从而获取更多的订单。
（八）外汇汇率波动风险
2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-5 月公司的出口业务收入占比分别为 94.28%、93.43%和
88.21%。公司外销收入主要以美元计价，人民币汇率的波动可能对公司生产经营造成一定影响。2019
年度、2020 年度和 2021 年 1-5 月公司发生的汇兑收益分别为 2,312,077.82 元、-11,043,447.23
元和-2,372,556.97 元，占同期归属于申请挂牌公司股东的净利润比例分别为 4.53%、-32.06%和335.64%，占比逐年提升。若未来人民币汇率波动幅度加大，可能导致公司的外币资产发生汇兑损失，从而影响公司经营业绩。
管理措施：公司进一步加强外汇资产的管理，加强对汇率变化的检测和预测能力。另外公司未来将逐步探索外汇对冲机制，降低汇率波动风险。
十五、公司经营目标和计划
公司将坚持“以人为本、制造精品、务实创新、服务社会”的经营理念，以市场需求为导向，以自主研发为基础，努力发挥公司科研、供应链特长，加大时装面料和工艺的研发，用高新技术提升生产力，开发和生产品质卓越、符合时代需求的时装产品。公司力争发展成为国内一流的时装生产企业。
公司将在现有业务基础上，引进境内外优秀人才，增加市场调研，加大面料和工艺研究开发，为品牌顾客提供一站式产品服务，扩大 ODM 模式下的销售份额。依托现有供应链，增进和优势供应商的合作，聚焦在真丝羊绒等高价值原料，研发舒适感强、高性价比、风格新颖的面料，进一步加强公司产品的独特性和潮流领先度。同时继续深入信息化改造，结合现有的 PLM/ERP/MES 系统，加强产品研发和供应链管理的数字化工作，实现公司业务在线化，生产管理智能化，实现柔性快反的生产能力，提升市场竞争力。
公司将继续加强品控，围绕“首次正确和可持续发展”打造公司核心竞争力，实现股东、客户、员工、公司的共同发展。
第五节 挂牌同时定向发行
□适用 √不适用
第六节 申请挂牌公司、中介机构及相关人员声明
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事（签字）：
_______ ________ _______ ________
全体监事（签字）：
_______ ________ _______ ________
全体高级管理人员（签字）：
_______ ________ _______ ________
法定代表人（签字）:_________
XXX公司
年 月 日
填写说明：
1、 在横线下面打印上人员姓名，在横线上面由人员手签、下同
主办券商声明
本公司已对公开转让说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
法定代表人或授权代表人（签字）：_______
项目负责人（签字）：_______
XXX证券公司
年 月 日
律师事务所声明
本机构及经办律师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的法律意见书无矛盾之处。本机构及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办律师（签字）：_______ ________
律师事务所负责人（签字）：_______
XXX律师事务所
年 月 日
审计机构声明
本机构及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的审计报告无矛盾之处。本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办注册会计师（签字）：_______ ________
会计师事务所负责人（签字）：_______
XXX会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
评估机构声明
本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办注册资产评估师（签字）：_______ ________
资产评估机构负责人（签字）：_______
XXX资产评估公司
年 月 日
第七节 附件
一、主办券商推荐报告
二、财务报表及审计报告
三、法律意见书
四、公司章程
五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件
六、其他与公开转让有关的重要文件
查看PDF原文
