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29.82 3,381,750.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 27,138,627.74 36,137,464.12
减：现金的期初余额 36,137,464.12 32,894,457.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,998,836.38 3,243,007.01
2． 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 27,138,627.74 36,137,464.12
其中：库存现金 30.00 115,920.18
可随时用于支付的银行存款 27,138,597.74 36,021,543.94
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 27,138,627.74 36,137,464.12
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
注释37． 政府补助
1． 政府补助基本情况
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入其他收益的政府补助 116,118.65 116,118.65 详见附注六注释 29
合计 116,118.65 116,118.65
七、 合并范围的变更
2021 年 7 月 30 日，公司子公司深圳博志成教育科技有限公司经深圳市市场监督管理局
核准注销。
八、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1． 企业集团的构成
子公司名称 主要经 注册 业务 持股比例(%) 取得方式
营地 地 性质 直接 间接
北京博乐尔管理咨询有限公司 北京 北京 租赁和商务服务业 100.00 货币投资
深圳博志成教育科技有限公司 深圳 深圳 租赁和商务服务业 100.00 股权转让
上海博阙教育科技有限公司 上海 上海 商业服务业 100.00 货币投资
九、 关联方及关联交易
(一) 本企业的实际控制人
1． 本公司的实际控制人为黄博文、程光水，两位股东共同控制本公司
(二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益
(三) 其他关联方情况
序号 姓名 与公司关系
1 吴会鹏 董事、总经理、董事会秘书
2 陈灿媚 董事、副总经理
3 廖鲁江 董事
4 赵栋峰 财务负责人
5 王静 监事会主席
6 许亚伶 监事
7 彰晶 监事
8 北京博志达投资管理有限公司 股东黄博文实际控制
(四) 关联方交易
1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
十、 承诺及或有事项
（一） 重要承诺事项
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（二） 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项说明
无
十三、 母公司财务报表主要项目注释
注释1． 应收账款
1． 按账龄披露应收账款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 1,781,260.29 1,410,561.84
1－2 年 212,840.88 1,470,215.03
2－3 年 1,230,387.12 484,000.00
3 年以上 484,000.00
小计 3,708,488.29 3,364,776.87
减：坏账准备 2,124,082.26 1,507,446.64
合计 1,584,406.03 1,857,330.23
2． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提预期信用损失 1,500,000.00 40.45 1,500,000.00 100.00
的应收账款
按组合计提预期信用损 2,208,488.29 59.55 624,082.26 28.26 1,584,406.03
失的应收账款
其中：账龄组合 1,708,488.29 46.07 624,082.26 36.53 1,084,406.03
关联方组合 500,000.00 13.48 500,000.00
合计 3,708,488.29 100.00 2,124,082.26 57.28 1,584,406.03
续：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收 1,126,094.43 33.47 1,126,094.43 100.00
账款
按组合计提预期信用损失的应 2,238,682.44 66.53 381,352.21 17.03 1,857,330.23
收账款
其中：账龄组合 2,238,682.44 66.53 381,352.21 17.03 1,857,330.23
关联方组合
合计 3,364,776.87 100.00 1,507,446.64 44.80 1,857,330.23
3． 单项计提预期信用损失的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
湖南棕榈浔龙河生态城镇发展有限公司 900,000.00 900,000.00 100.00 预计无法收回
四川鼎仁投资集团有限责任公司 600,000.00 600,000.00 100.00 预计无法收回
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00
4． 按组合计提预期信用损失的应收账款
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 
