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单位：元
本期期末 本期期初
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 17,888,581.68 7.71% 10,490,170.17 5.63% 70.53%
应收票据 - - - - -
应收账款 29,706,123.50 12.80% 22,261,320.63 11.94% 33.44%
存货 62,116,538.03 26.77% 59,595,525.45 31.98% 4.23%
投资性房地产 - - - - -
长期股权投资 - - - - -
固定资产 58,961,955.82 25.41% 43,120,069.68 23.14% 36.74%
在建工程 17,370,769.01 7.49% 13,657,377.97 7.33% 27.19%
无形资产 9,627,364.80 4.15% 9,890,217.85 5.31% -2.66%
商誉 - - - - -
短期借款 30,045,757.94 12.95% 18,032,486.67 9.68% 66.62%
长期借款 - - - - -
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金
货币资金同比上升 70.53%，主要原因系本期短期借款增加；
2、应收账款
应收账款同比上升 33.44%，主要原因系春节备货，2020 年 12 月份销售收入增加，应收账款账期未
到；
3、固定资产
固定资产同比上升 36.74%，主要原因系子公司生产建设投入；
4、在建工程
在建工程同比上升 27.19%，主要原因系子公司生产建设投入；
5、短期借款
短期借款同比上升 66.62，主要原因系子公司生产建设投入，资金需求加大。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 187,735,864.31 - 180,309,897.68 - 4.12%
营业成本 136,907,790.14 72.93% 133,011,936.95 73.77% 2.93%
毛利率 27.07% - 26.23% - -
销售费用 7,564,123.54 4.03% 4,336,068.20 2.40% 74.45%
管理费用 14,185,687.26 7.56% 11,609,832.04 6.44% 22.19%
研发费用 18,857,354.01 10.04% 13,238,196.97 7.34% 42.45%
财务费用 1,437,072.07 0.77% 1,584,815.19 0.88% -9.32%
信用减值损失 -451,945.36 -0.24% -1,316,297.97 -0.73% 65.67%
资产减值损失 -107,996.33 -0.06% -17,177.88 -0.01% -528.69%
其他收益 5,618,676.57 2.99% 3,224,401.76 1.79% 74.25%
投资收益 84,515.00 0.05% 107,880.10 0.06% -21.66%
公允价值变动 - - - - -
收益
资产处置收益 - - -25,416.17 -0.01% -
汇兑收益 - - - - -
营业利润 12,767,965.46 6.80% 17,259,533.66 9.57% -26.02%
营业外收入 106,473.15 0.06% 74,136.14 0.04% 43.62%
营业外支出 565,630.42 0.30% 1,639.74 0.00% 34,395.13%
净利润 12,294,132.44 6.55% 15,818,056.43 8.77% -22.28%
项目重大变动原因：
1、销售费用
销售费用同比上升 74.45%，主要原因系员工待遇提升，参展费用、广告宣传费增加；
2、研发费用
研发费用同比上升 42.45%，主要原因系公司为研发新品，提升产品竞争力，降低产品成本，加大研发力度；
3、管理费用
管理费用同比上升 22.19%，主要原因系员工待遇提升；
4、营业利润
营业利润同比下降 26.02%，主要原因系本期销售费用、管理费用、研发费用增加。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 187,695,448.83 180,278,185.54 4.11%
其他业务收入 40,415.48 31,712.14 27.44%
主营业务成本 136,907,790.14 132,990,114.90 2.95%
其他业务成本 - 21,822.05
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减%
增减% 增减%
红茶粉 100,791,167.48 69,887,659.20 30.66% -12.10% -16.35% 3.53%
绿茶粉 17,573,552.81 12,809,315.32 27.11% 37.93% 42.95% -2.56%
其他茶粉 66,793,553.22 52,090,813.71 22.01% 30.86% 35.01% -2.40%
茶叶 2,537,175.32 2,120,001.91 16.44% 38.42% 11.77% 19.92%
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减%
增减% 增减%
境内 132,911,572.94 96,323,675.37 27.53% 20.61% 16.15% 2.78%
境外 54,783,875.8
