率来对租赁付款额进行
折现。本公司所用的加权平均利率为 3.85%。
项 目 合并
一、2020年12月31日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款 9,767,018.05
额
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 9,203,900.48
加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债
项 目 合并
合理确定将行使的续租选择权
租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更
减：确认豁免——短期租赁
确认豁免——低价值资产租赁(不包含短期租赁的低价值资产)
租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债
加：2020年12月31日应付融资租赁款
二、2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 9,203,900.48
其中：流动负债 2,937,035.90
非流动负债 6,266,864.58
上述折现的现值与租赁负债之间的差额 563,117.57
2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：
项 目 注 2021年1月1日
使用权资产：
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 9,203,900.48
重分类预付租金 635,741.30
原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产
重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本
首次执行日对租赁押金的调整
企业合并产生的有利/不利经营租赁条款
减：2020年12月31日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)
2020年12月31日的租赁相关亏损合同准备
合 计 9,839,641.78
2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：
项 目 2021年1月1日
房屋及建筑物 9,839,641.78
机器设备
运输设备
办公设备
其他
注 1：本公司预付租金 635,741.30 的租赁款于 2020 年 12 月 31 日作为其他流动资产列
报。首次执行日，将其重分类至使用权资产。
④2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:
合并资产负债表情况
项 目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 25,971,261.82 25,971,261.82
交易性金融资产 41,000,000.00 41,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 12,808.37 12,808.37
应收款项融资
预付款项 1,352,548.93 1,352,548.93
其他应收款 1,475,664.05 1,475,664.05
存货 14,243,953.48 14,243,953.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,290,092.73 1,654,351.43 -635,741.30
流动资产合计 86,346,329.38 85,710,588.08 -635,741.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 41,101,463.89 41,101,463.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,839,641.78 9,839,641.78
无形资产 171,409.60 171,409.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,248,769.50 2,248,769.50
递延所得税资产 1,395,354.25 1,395,354.25
其他非流动资产
非流动资产合计 44,916,997.24 54,756,639.02 9,839,641.78
资产总计 131,263,326.62 140,467,227.10 9,203,900.48
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,178,777.76 15,178,777.76
预收款项
合同负债 3,688,802.27 3,688,802.27
应付职工薪酬 6,266,023.28 6,266,023.28
应交税费 4,680,805.37 4,680,805.37
其他应付款 25,131,810.66 25,131,810.66
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,937,035.90 2,937,035.90
其他流动负债 245,451.63 245,451.63
流动负债合计 55,191,670.97 58,128,706.87 2,937,035.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,266,864.58 6,266,864.58
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,266,864.58 6,266,864.58
负债合计 55,191,670.97 64,395,571.45 9,203,900.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 30,000,000.00 30,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
其中 永续债
资本公积 1,110,544.45 1,110,544.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,118,352.09 8,118,352.09
未分配利润 36,842,759.11 36,842,759.11
归属于母公司所有者权益合计 76,071,655.65 76,071,655.65
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 76,071,655.65 76,071,655.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计 131,263,326.62 140,467,227.10 9,203,900.48
母公司资产负债表情况
项 目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 2,720,790.07 2,720,790.07
交易性金融资产 21,000,000.00 21,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 246,068.68 246,068.68
其他应收款 
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