查看PDF原文
311,202.77 311,202.77
存货 58,366.23 58,366.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,654,351.43 1,654,351.43
流动资产合计 25,990,779.18 25,990,779.18
项 目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 32,000,000.00 32,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 36,057,828.82 36,057,828.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 511,891.44 511,891.44
无形资产 62,647.99 62,647.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 751,403.75 751,403.75
递延所得税资产 805,102.68 805,102.68
其他非流动资产
非流动资产合计 69,676,983.24 70,188,874.68 511,891.44
资产总计 95,667,762.42 96,179,653.86 511,891.44
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,000.00 30,000.00
预收款项
合同负债 3,344,181.21 3,344,181.21
应付职工薪酬 2,172,014.95 2,172,014.95
应交税费 142,005.46 142,005.46
其他应付款 41,984,844.61 41,984,844.61
项 目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 192,653.50 192,653.50
其他流动负债 200,650.87 200,650.87
流动负债合计 47,873,697.10 48,066,350.60 192,653.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 319,237.94 319,237.94
长期应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 319,237.94 319,237.94
负债合计 47,873,697.10 48,385,588.54 511,891.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 30,000,000.00 30,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
其中 永续债
资本公积 1,110,544.45 1,110,544.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,118,352.09 8,118,352.09
未分配利润 8,565,168.78 8,565,168.78
所有者权益（或股东权益）合计 47,794,065.32 47,794,065.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 95,667,762.42 96,179,653.86 511,891.44
（2）其他会计政策变更
本公司本期不存在其他会计政策变更。
2.重要会计估计变更
本公司本期不存在重要会计估计变更。
四、税项
公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 13%、9%、6%、0%
应交增值税值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%
五、合并会计报表重要项目的说明
以下注释中“期末余额”系指 2021 年 12 月 31 日，“期初余额”系指 2021 年 1 月 1
日，“上年末余额”系指 2020 年 12 月 31 日，“本期金额”系指 2021 年度，“上期金额”
系指 2020 年度，若无特别说明，金额单位为人民币元。
（一）货币资金
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 23,836.07 25,149.69
银行存款 42,723,053.24 25,808,434.60
其他货币资金 1,570,606.30 137,677.53
合 计 44,317,495.61 25,971,261.82
其他货币资金为支付宝、微信、美团和饿了么企业账户期末余额。
本公司期末受限制的货币资金明细：
项 目 期末余额 原 因
被冻结的存款 4,700,000.00 票据保证金质押冻结
本公司期末不存在其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。
（二）交易性金融资产
项 目 期末余额 期初余额
理财产品 52,687,391.51 41,000,000.00
合 计 52,687,391.51 41,000,000.00
理财产品系本公司购买的商业银行发行的保本浮动收益及非保本浮动收益理财产品。
本公司期末受限制的交易性金融资产明细：
项 目 期末余额 原 因
理财产品 32,537,898.20 结构性存款质押
（三）应收账款
1.应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额 (%)
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 271,831.00 100.0
