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□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 √是 □否 1.1
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明：
1.1 报告期内，本公司有两个研发项目：税卫士客户管理系统、昆仑税务风险防御软件 V2.0。目前研发
项目处于优化调整阶段，暂未对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（二） 财务报表项目附注
一、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,594.10 13,784.84
银行存款 111,335.12 682,146.48
其他货币资金 232.05 4,160.40
合计 148,161.27 700,091.72
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
221,850.00 100.00 8,992.52 4.05 212,857.48
账准备的应收账款
其中：账龄组合 221,850.00 100.00 8,992.52 4.05 212,857.48
单项金额虽不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 221,850.00 100.00 8,992.52 4.05 212,857.48
续：
年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
159,655.00 100.00 3,193.10 2.00 156,461.90
账准备的应收账款
其中：账龄组合 159,655.00 100.00 3,193.10 2.00 156,461.90
单项金额虽不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 159,655.00 100.00 3,193.10 2.00 156,461.90
组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 预期信用损失率（%）
1 年以内 164,906.00 3,298.12 2.00
1 至 2 年 56,944.00 5,694.40 10.00
合计 221,850.00 8,992.52
确定该组合依据的说明：与主营业务相关的往来款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,799.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：元。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 221,850.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 8,992.52 元。
单位名称 与本公司 金额 账龄 占应收账款总 坏账准备期末
关系 额的比例（%） 金额
国家税务总局惠州市税务局 非关联方 136,800.00 1 年以内 61.66 2,736.00
国家税务总局东莞市税务局 非关联方 39,960.00 1 至 2 年 18.01 3,996.00
会计继续教育应收款 非关联方 18,720.00 1 年以内 8.44 374.40
国家税务总局河源市税务局 非关联方 16,984.00 1 至 2 年 7.66 1,698.40
海南铁路有限公司海口机辆轮渡段 非关联方 9,386.00 1 年以内 4.23 187.72
合计 221,850.00 100.00 8,992.52
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,135,991.81 98.10 1,040,892.67 94.71
1 至 2 年 21,017.86 1.81 58,134.76 5.29
2 至 3 年 1,000.00 0.09
合计 1,158,009.67 100.00 1,099,027.43 100.00
（2）账龄超过一年、金额较大的预付款项：无。
（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 980,076.73 元，占预付账款年末余
额合计数的比例为 84.63%。
占预付账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
比例（%）
广州市银颗网络科技有限公司 非关联方 416,301.79 1 年以内 暂未结算 35.95
霍尔果斯聪投大数据信息科技 非关联方 268,811.32 1 年以内 暂未结算 23.21
有限公司
江西凡华科技有限公司 非关联方 148,301.75 1 年以内 暂未结算 12.81
阿里云计算有限公司 非关联方 77,144.72 1 年以内 暂未结算 6.66
中国电信股份有限公司广州分 非关联方 69,517.15 1 年以内 暂未结算 6.00
公司
合计 
