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日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,225,844.65 5.00 61,292.23 1,164,552.42
其中：组合 3 应收押金和保证金 1,096,700.00 5.00 54,835.00 1,041,865.00
其中：组合 4 备用金 129,144.65 5.00 6,457.23 122,687.42
合计 1,225,844.65 61,292.23 1,164,552.42
B.截至 2021 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 1,474,220.23 73,711.01 1,400,509.22
第二阶段
第三阶段
合计 1,474,220.23 73,711.01 1,400,509.22
2021 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,474,220.23 5.00 73,711.01 1,400,509.22
其中：组合 3 应收押金和保证金 1,188,400.00 5.00 59,420.00 1,128,980.00
其中：组合 4 备用金 285,820.23 5.00 14,291.01 271,529.22
合计 1,474,220.23 73,711.01 1,400,509.22
④坏账准备的变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预 整个存续期预期信 合计
信用损失 期信用损失(未 用损失(已发生信
发生信用减值) 用减值)
2021年12月31日余额 73,711.01 73,711.01
2020年12月31日余额 — — — —
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -12,418.78 -12,418.78
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022 年 6 月 30 日余额 61,292.23 61,292.23
⑤公司报告期内无实际核销的其他应收款情况。
⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
2022 年 6 月 30 占其他应收款期
单位名称 款项的性质 日余额 账龄 末余额合计数的 坏账准备
比例(%)
沈阳市浑南区人力 保证金 1,086,700.00 2-3 年 88.65 54,335.00
资源和社会保障局
吴威 备用金 62,239.37 1 年以内 5.08 3,111.97
周天龙 备用金 25,000.00 1 年以内 2.04 1,250.00
朱思宁 备用金 15,787.86 1 年以内 1.29 789.39
支付宝（中国）网 保证金 10,000.00 1-2 年 0.82 500.00
络技术有限公司
合计 1,199,727.23 97.88 59,986.36
5. 存货
（1）存货分类
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存货跌价 存货跌价准
项 目 准备或合 备或合同履
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 约成本减值 账面价值
本减值准 准备
备
原材料 60,439,655.19 349,872.44 60,089,782.75 51,981,804.08 425,282.47 51,556,521.61
库存商品 26,196,035.94 10,704.62 26,185,331.32 22,860,535.09 10,704.62 22,849,830.47
自制半成品 13,931,349.20 24,446.06 13,906,903.14 4,814,391.75 4,814,391.75
生产成本 8,646,519.42 8,646,519.42
发出商品 95,914,873.93 95,914,873.93 2,343,725.83 2,343,725.83
委托加工物 8,999,051.23 8,999,051.23 15,363,922.84 15,363,922.84
资
合计 205,480,965.49 385,023.12 205,095,942.37 106,010,899.01 435,987.09 105,574,911.92
（2）存货跌价准备或合同履约成本减值准备
项 目 2021 年 12 月 本期增加金额 本期减少金额 2022年6月
31 日 计提 其他 转回或转销 其他 30 日
原材料 425,282.47 54,485.91 129,895.94 349,872.44
库存商品 10,704.62 10,704.62
自制半成品 24,446.06 24,446.06
生产成本
发出商品
委托加工物资
项 目 2021 年 12 月 本期增加金额 本期减少金额 2022年6月
31 日 计提 其他 转回或转销 其他 30 日
合计 435,987.09 78,931.97 129,895.94 385,023.12
6. 其他流动资产
项 目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
增值税借方余额重分类 11,194,156.29 5,762,997.32
合计 11,194,156.29 5,762,997.32
7. 固定资产
（1）分类列示
项 目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
固定资产 62,289,527.00 48,873,052.65
固定资产清理
合计 62,289,527.00 48,873,052.65
（2）固定资产
①固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.2
