创投资管理有 2.68% 投资 否 否
限公司
信条饮食管理
杨振新 独立董事 （珠海）有限 9.50% 餐饮管理 否 否
公司
杨振新 独立董事 珠海京海港口 10.00% 土木工程 否 否
工程有限公司 施工
中审众环会计
杨振新 独立董事 师事务所（特 0.26% 审计 否 否
殊普通合伙）
众环（北京）
杨振新 独立董事 管理股份有限 0.57% 企业管理 否 否
公司
珠海市欧比特
殷俊 独立董事 投资咨询有限 5.36% 投资咨询 否 否
公司
珠海维康利投 员工持股
何玲 监事 资合伙企业 3.02% 平台 否 否
（有限合伙）
珠海维康利投 员工持股
沈淑尔 监事 资合伙企业 3.13% 平台 否 否
（有限合伙）
（六） 董事、监事、高级管理人员的适格性
事项 是或否
董事、监事、高级管理人员是否具备《公司法》规定的任职资格、履行《公司 是
法》和公司章程规定的义务
董事、监事、高级管理人员最近24个月是否存在受到中国证监会行政处罚的情况 否
董事、监事、高级管理人员是否被采取证券市场禁入措施且期限尚未届满 否
董事、监事、高级管理人员是否存在全国股份转让系统认定不适合担任挂牌公司 否
董监高的情况
董事、监事、高级管理人员是否因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违 否
规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
具体情况：
□适用 √不适用
（七） 董事、监事、高级管理人员的失信情况：
事项 是或否
董事是否被纳入失信联合惩戒对象 否
监事是否被纳入失信联合惩戒对象 否
高级管理人员是否被纳入失信联合惩戒对象 否
具体情况：
□适用 √不适用
（八） 其他情况
□适用 √不适用
九、 近两年内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
董事长是否发生变动 否
信息统计 总经理是否发生变动 否
董事会秘书是否发生变动 否
财务总监是否发生变动 否
□适用 √不适用
十、 财务合法合规性
事项 是或否
公司及下属子公司是否设有独立的财务部门，能够独立开展会计核算、作出财务决 是
策
公司及下属子公司的财务会计制度及内控制度是否健全且得到有效执行，会计基础
工作是否规范，是否符合《会计法》、《会计基础工作规范》以及《公司法》、 是
《现金管理条例》等其他法律法规要求
公司是否按照《企业会计准则》和相关会计制度的规定 编制并披露报告期内的财务
报表，是否在所有重大方面公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，财 是
务报表及附注是否不存在虚假记载、重大遗漏以及误导性陈述
公司是否存在申报财务报表未按照《企业会计准则》的要求进行会计处理，导致重
要会计政策适用不当或财务报表列报错误且影响重大，需要修改申报财务报表（包 否
括资产负债表、利润表、现 金流量表、所有者权益变动表）
公司是否存在因财务核算不规范情形被税务机关采取核定征收企业所得税且未规范 否
公司是否存在其他财务信息披露不规范情形 否
公司是否存在个人卡收付款的情形 是
公司是否存在坐支情形 否
具体情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司需要支付个人代理商代理服务费及部分员工奖金，同时存在部分费用支出无对应票据的情况，个人代理商及上述员工亦希望规避个人所得税。为此，公司存在通过向部分供应商付款并由供应商将资金转入公司控制的个人卡，以及凭部分无关发票报销费用或收到少量废品收入等转入个人卡，然后自个人卡支付代理服务费、部分员工奖金等情况。2020 年度和 2021 年度，公司通过个人卡支付的代理服务
费分别为 1,685.59 万元（其中包括因支付 2019 年代理服务费产生的借款）和 1,498.07
万元，通过个人卡支付的无票费用分别为 91.03 万元和 191.64 万元，通过个人卡支付的员工奖金绩效分别为 60 万元和 244.74 万元。公司已将上述代理服务费、无票费用和员工奖金绩效完整入账至正确会计科目。
对于公司将资金支付给部分供应商，再由供应商将资金转回个人卡的情况，在此过程中存在供应商在无真实交易背景的情况下开具增值税专用发票的情形。报告期内，上述情形涉及的增值税合计为 373.93万元。
公司 2022 年以来进一步完善并有效执行了相关内控制度，已不存在上述情况。公司已向主管税务机关说明上述个人卡收付款的具体情况，转出了上述事项涉及的增值税进项税额，补缴了上述事项涉及的个人所得税及企业所得税，并取得了主管税务机关出具的关于该事项暂不属于重大违法违规行为的专项说明。
第四节 公司财务
一、 财务报表
（一） 合并财务报表
1. 合并资产负债表
单位：元
项目 2022 年 5 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 32,781,365.02 50,488,995.37 17,207,295.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,366,418.20 84,596,947.27 41,215,504.11
应收账款 392,049,842.12 390,794,101.64 320,403,056.20
应收款项融资 14,845,188.77 22,154,722.61 5,631,226.60
预付款项 3,263,043.55 6,997,468.98 1,505,468.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,649,210.49 2,826,459.87 46,208,982.16
买入返售金融资产
存货 185,919,039.21 127,172,911.19 72,862,330.09
合同资产 6,076,323.11 7,239,590.59 9,327,679.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,908,534.95 2,529,187.43 3,113,338.40
流动资产合计 684,858,965.42 694,800,384.95 517,474,881.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,128,110.00 9,083,248.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 210,194,472.38 210,300,657.45 212,617,836.13
在建工程 79,809,526.38 8,693,137.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,025,297.10 21,160,578.45 16,703,599.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 940,594.06 1,188,118.82
递延所得税资产 5,895,607.13 6,147,697.79 4,413,679.77
其他非流动资产 
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