务机制，突出价值创造激励机制，营造良性竞争氛围，持续提升综合化服务水平。金融科技紧密融合，提质增效，线上线下融合发展。持续优化业务结构，做实压舱石项目，不断增强业务创新能力，不断丰富产品服务种类，满足客户差异化需求。坚持以风险为本，牢牢守住风险底线，严守合规经营，加强审计监督，为公司发展保驾护航。
(三) 经营计划或目标
在新冠疫情、同业竞争、金融科技将深刻影响未来农村金融发展格局的背景下，琼中农信立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚守服务自由贸易港、服务三农发展、服务乡村振兴战略、服务海南百姓幸福生活定位，深耕县域经济，提升发展质效，严守风险底线，突出特色、补齐短板、规范运行，坚持“农小土”定位同时依托省联社大平台，利用互联网+思维，加强科技创新，调整完善营运部组织架构和职能，健全制度建设及机制运行，注重加大资金投入，加强科技合作，加大线上贷款的大数据、科技、案防等方面的支持，通过线上线下融合，为客户提供更加便捷的金融服务，构筑“线上+线下“的融合服务生态，营造更加便捷高效的金融生态圈，对照海南自由贸易港建设，对照监管各项指标，对标优秀农村金融机构标准，打造一流的自由贸易港金融服务机构。
(四) 不确定性因素
一、激烈的市场竞争
随着经济的发展和城市化进程的推进，农村地域观念逐步淡化，金融竞争开始延伸至广阔的农村地区。一是各大商业银行在巩固大中城市市场份额的同时，重新瞄准县域市场的优质项目，陆续回到农村地区拓展市场争夺优质客户。此外，邮政储蓄银行强大的网络优势、村镇银行的开设也势必使市场竞争白热化。二是农村金融开放进一步加快，各类金融产品纷纷涉足农村市场，加剧了农村金融产品创新的竞争。
二、农业生产活动的不可预知性
农业生产活动受自然环境影响较大，然而气象、气候的变化难以预估及预防。一旦发生干旱、台风等自然灾害，农户的正常生产活动将会受到难以预估的影响，导致农户的还贷能力下降。上述原因加大农村信用社对于贷款风险的评估难度，涉农贷款业务发展可能会受到影响。
三、利率市场化对公司的经营业务和财务状况产生的影响
与国内大多数农村合作金融机构一样，琼中农信经营业绩在很大程度上依靠净利息收入。随着利率市场化改革的逐步深入，银行业金融机构存贷款定价的差异化不断加大，利率市场化带来的影响加深。相对于国有商业银行、股份制银行等金融机构，琼中农信规模较小且业务单一，通过传统业务来获取收益的发展模式面临着较大挑战。因此，存在因利率波动幅度的增大对公司未来经营业绩带来不利影响的风险因素。
四、省联社管理模式的影响
省联社由公司同海南省其他 18 家市县行社一起出资于 2007 年 8 月成立。根据海南省人民政府的授
权，省联社承担对社员社的管理、指导、协调和服务功能。目前省联社及包括我公司在内的 19 家市县行社共用一套系统，包括核心业务系统、信贷管理系统、财务管理系统、网上银行和手机银行系统等。以上系统由各市县行社协助省联社一同建设，共同使用，信息和数据资源共享。公司董事长、监事长、高级管理人员由省联社党委提名、推荐和免职，并接受省联社业务和薪酬绩效考核。同时，省联社可通过海南农信系统进行跨法人机构间的人员调动和借调以及财物的调配。鉴于省联社对社员社主要经营管
理层进行人事任命和绩效考核，管理全省农信社的核心系统以及部分人财物的调配。若省联社改革或省联社管理模式变化，公司将存在主要经营管理层或业务模式发生重大变化的可能。
五、 风险因素
√适用 □不适用 （创新层公司应填写此项，基础层公司不做强制要求）
(一) 持续到本年度的风险因素
一、信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。公司信用风险主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、债券投资等）、应收款项等。公司严格遵循信用风险管理相关监管要求，在董事会和高级管理层的领导下，贯彻执行既定的目标任务，实行独立、集中、垂直的信用风险管理模式。董事会对信用风险管理有效性承担最终责任。高级管理层负责执行董事会批准的信用风险管理战略、总体政策及体系，负责审议信用风险管理的重大、重要事项，并按照风险管理制度开展工作。信用风险归口风险管理部门负责牵头统筹管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策和标准。
1、贷款业务信用风险管理
持续加强信贷制度体系建设。建立前中后台部门协同参与、支持重点业务发展与风险管理的联防联控协调工作机制，突出加强信用风险管控，充分发挥三道防线作用。积极优化信贷结构，提高信贷资源使用效率，把控信贷资产质量。加强统一信贷管理，严格执行审贷分离、分级审批和授信管理制度，完善信贷决策与审批机制，建立完善授信集中审批机制，建立健全客户信用风险识别与监测体系，加强贷后管理，梳理业务产品流程制度，建立信贷手册宣贯培训，多角度提高人员业务操作与风险把控能力，全面提高信用风险的防控能力和管理力度，确保损失准备对不良贷款的覆盖，维持信贷资产质量的总体稳定。报告期末贷款余额 44.81 亿元，按照贷款风险分类的监管要求，公司实行贷款质量五级分类管理，根据预计贷款本息收回的可能性把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。2022 年 12 月末琼
中农信正常类贷款余额 37.89 亿元，占各项贷款的 84.56%，关注类贷款余额 5.04 亿元，占各项贷款的
11.25%，不良贷款余额 1.88 亿元，不良贷款率 4.2%。贷款减值准备余额 4.1 亿元；拨备覆盖率 218.28%，
贷款拨贷率 9.16%，损失准备对不良资产全部覆盖，满足监管要求，信用风险状况平稳可控。
2、资金业务信用风险管理
投资业务方面，加强投前甄别分析，密切关注年内到期债券兑付风险，加强存续期管理。债券投资业务是公司的主要投资业务之一，公司持有的境内债券投资品种主要包括地方政府债和国债。目前公司持有的债券品种风险均较低。
二、流动性风险
流动性风险体现了商业银行的资产负债管理能力，当商业银行资产与负债的期限不匹配、结构不合理，而商业银行不能及时调剂资金头寸时，可能导致流动性不足而面临支付风险。央行存款准备金、利率等货币政策的变化、信贷规模、不良贷款增长、存款水平的波动等，均会影响公司的流动性。
（1）主要流动性风险指标
公司报告期内人民币流动性比例符合监管标准，且流动性状况较为可控。2022 年 12 月末，公司流动
性比例为 34.49%，总体流动性状况平稳可控。
（2）流动性风险管理制度建设
公司根据流动性风险管理需要，已经建立了《琼中黎族苗族自治县农村合作联社股份有限公司流动性风险管理暂行办法》、《琼中联社流动性风险应急计划》、《琼中黎族苗族自治县农村合作联社股份有限公司关于核定现金库存限额管理的通知》等流动性风险管理制度，明确了流动性风险管理指标体系、
监测措施、应急预案、压力测试等内容。
（3）流动性风险限额管理
公司以监管部门规定的限额为依据，比如流动性比例指标监管要求不低于 25%、备付率不低于 2%等相关监管指标限额，为了监测上述指标限额是否达标，能够按时填制《农村中小金融机构流动性风险监测表》并提交管理层审阅。
（4）流动性风险识别与计量、监测
公司日常流动性计量采用比较简单的静态现金流分析，对于流动性风险识别、监测是通过在监管各项报表基础上，按季手工开展流动性压力测试，监测流动性相关指标。
（5）流动性风险应急管理
公司制定有《琼中联社流动性风险应急计划》，涵盖了各类可能触发流动性风险的因素、紧急情况和突发事件。
（6）流动性风险压力测试
在压力测试方面，公司根据监管指标，主要采用情景分析法和敏感度分析法对其各自相应的指标进行测试，分析汇总形成压力测试报告，为公司流动性管理提供数据支持。
三、市场风险
目前，商业银行的主要收入来源是存贷款的利差收入，而商业银行面临的主要市场风险是由于利率、汇率的波动对资产负债表表内与表外项目价值产生的可能损失所形成的风险。在市场化环境下，利率和汇率的波动，将导致与银行债权、债务和交易相关的金融产品的市场价格发生波动，可能会给商业银行带来损失。目前我国利率政策的制定、利率水平和种类的调整均由人民银行调控和管理，国家利率政策的变化将直接对商业银行资产负债管理造成影响。
2014 年 11 月 21 日起，中国人民银行采取调整金融机构人民币贷款和存款基准利率以及双向放宽人
民币贷款和存款利率上浮幅度等措施，加快利率市场化改革，同时人行今年进一步深化利率市场化改革，完善贷款市场报价利率（LPR）形成机制，促进 LPR 推广运用，推进存量浮动利率贷款定价基准转换，利率风险已逐步由政策性风险演变为市场风险成为银行经营的主要风险之一。若央行提高存款基准利率或公司为了应对市场竞争降低贷款利率，均会导致公司经营的利率风险，其主要体现在对公司存贷款、债券投资以及利率敏感性缺口带来不确定性的风险。
四、操作风险
在商业银行经营管理中，只有按规范的程序和标准进行操作，才能保证整体的运行质量和运行效率。如果法人治理结构不完善，内部控制制度不健全，操作的程序和标准出现偏差，业务人员违反程序规定，以及内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作，都将可能导致操作风险。公司已经大力加强了风险管理和内部控制政策和流程方面的工作和制度建设，以提高公司的风险管理能力、内部控制水平，包括内部审计水平。
五、声誉风险
商业银行的经营过程中，存款人、贷款人和整个市场的信心至关重要，如果发生客户不满或猜疑，甚至出现负面报道或传闻，将可能导致公司客户流失，对业务和业绩产生不利影响。为此，公司积极开展声誉风险管理，并能够积极有效处置个别声誉风险事件，报告期内，公司声誉情况整体稳定，未造成重大声誉风险影响。但声誉风险具有不可预测性，公司不能保证未来不会出现有损公司声誉的事件，或者不能及时采取有效的处置措施，公司名声和声誉可能受到损害，进而对公司业务和业绩产生不利影响。琼中农信党委将积极发挥党组织政治核心作用，把党的领导与声誉风险管理紧密结合起来，实现目标同向、互促共进。
六、战略风险
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。公司充分考虑农村中小金融企业整体层面的各类战略风险因素，把握内外部环境变化，兼顾股东投资回报同时加大履行社会责任，制定适当的战略目标，及时跟
踪评估公司战略与宏观经济环境、行业及竞争环境的适当性，确保公司整体战略的科学性和前瞻性。公司目前战略符合国家行业政策方向。
七、合规风险
2006 年监管颁布了《商业银行合规风险管理指引》，要求商业银行加强合规风险管理，使自身的经营活动与法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的规定相一致。此外，商业银行还必须遵守国内监管机构的有关运营要求和指导原则。公司受到各级监管机构，包括人民银行、银保监会、证监会、税务、工商管理等对公司遵守法律、法规和指引的情况进行定期和不定期的监管和检查。公司成立法律合规审计部，牵头负责公司合规管理工作，有效管理公司的合规风险，维护公司的安全稳健经营，逐步制订、完善了一系列合规风险管理制度。
(二) 报告期内新增的风险因素
无。
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼仲裁事项 √是 □否 五.二.(一)
是否存在提供担保事项 
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