1）发行人通过转让取得 3 项专利的知识产权的权属及收
益分配均归属于发行人；2）与供应商合作开发取得的 1 项专利由双方共有，各自有
权独立使用和取得收益，但对外转让该项专利所得收益由双方平均享有。
上述专利归属与利益分配不存在权属争议或潜在纠纷。
二、问题 4 生产经营的合法合规性
根据申请文件，（1）发行人所属行业不属于重污染行业，产品生产过程中产生的污染物主要为废气、废水、噪声和固体废弃物等。（2）报告期内发行人存在超过核定产能进行生产、劳务派遣用工比例超过 10%等情形。
（1）生产经营资质取得情况。请发行人：①补充披露涉及污染物排放及使用的具体产品或生产环节，说明是否存在环境污染以及安全生产隐患，目前已采取的保障措施及其有效性。②结合具体生产经营，说明发行人及其子公司是否取得所从事业务所必需的全部经营许可和业务资质，是否均在有效期内、取得是否合法合规，是否存在生产经营超出资质范围的情形。③说明针对即将到期的资质证书是否有具体续期举措，是否存在无法续期的资质证书，若无法续期，补充披露对发行人产生的相关影响。
（2）超产能生产情况。根据申请文件，报告期内发行人的主要滤清器产品实际产
量分别为 563 万套、738.6 万套、807.8 万套、219.2 万套。根据玉林市环境保护局的批
复文件，发行人现有生产场地的生产规模为年产汽车发动机过滤器 690 万套/年，存在超出核定产能进行生产的情形。请发行人：①补充披露针对超产能生产情形，发行人是否进行整改，以及整改对发行人经营的影响。②补充披露超产能生产事项是否构成重大违法违规，是否有被处罚的风险，是否对本次发行并上市产生不利影响。
（3）劳务派遣合规性。根据申请文件，因业务增长，2020年度、2021年度发行人均存在劳务派遣用工比例超过 10%的情形。请发行人：①说明报告期内各期劳务派遣用工的具体情况，用工岗位、人员比例、劳务派遣单位资质及劳务派遣人员的社保缴费情况是否合法合规。②说明劳务派遣违规的具体情况，整改情况及其有效性，说明是否存在被处罚的风险。
请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。
【问询回复】
一、核查方式、核查过程：
就上述问题，本所律师履行了以下核查程序：
生产经营资质取得情况
1. 通过国家企业信用信息公示系统、企查查、发行人官方网站了解发行人的基
本信息，取得并查阅了发行人关于其主营业务及主要产品的说明；
2. 获取并查阅了发行人的营业执照和相应生产经营所需的许可、资质或认证文
件，获取了发行人关于经营资质相关情况的说明，核查是否存在超越资质或
无资质开展经营情况；
3. 访谈了发行人安全生产和环保业务相关负责人员，了解员工健康保护和安全
生产情况、生产经营过程中的排污情况及检查、检测情况；
4. 获取并查阅了发行人《安全环保管理工作“五同时”管理规定》《安全环保
法律法规与标准管理规定》《突发环境事件应急预案》《职业健康安全环保
检查与隐患治理管理规定》《职业健康安全环保事故管理规定》等相关制度，
了解发行人建立的职业健康保护、安全生产管理制度和员工健康保护措施，
并通过公开网络检索发行人及其子公司在报告期内涉及职业病防治的诉讼、
仲裁或行政处罚情况，核查员工健康保护措施是否有效。
超产能生产情况
1. 获取并查阅了发行人现有的生产场所建设项目的项目立项审批文件、环境影
响评价文件、环保/审批主管部门的批复及验收文件、发行人的排污许可证等
文件；
2. 与发行人注册地生态环境主管部门进行了沟通，获取并审阅发行人注册地生
态环境和安全生产主管部门出具的合规证明，核查报告期内生产经营项目是
否符合国家和地方环保要求；
3. 获取并审阅了发行人关于超产情况以及对报告期各期发行人的实际产量、超
过批复产量的具体数量以及整改完成情况的说明文件；
4. 获取并审阅了发行人关于超产能项目主要能源及能耗的说明文件；
5. 关于发行人是否存在生态环境行政处罚立案调查事项，在发行人所在地生态
环境主管部门官方网站、企查查网站进行了网络检索。
劳务派遣合规性
1. 查阅发行人及其子公司各期员工花名册，获取社会保险、住房公积金主管部
门出具的社会保险、住房公积金缴纳明细及合规证明；
2. 获取并查阅发行人及其子公司与劳务派遣单位签订的劳务派遣合同、劳务派
遣单位营业执照、劳务派遣经营许可证、劳务派遣费用支付凭证；
3. 查阅了劳务派遣相关法律法规。
二、核查内容及核查结论：
（一）生产经营资质取得情况
1. 补充披露涉及污染物排放及使用的具体产品或生产环节，说明是否存在环境污
染以及安全生产隐患，目前已采取的保障措施及其有效性
1） 发行人涉及污染物排放及使用的具体产品或生产环节
报告期内，发行人及其子公司涉及污染物排放及使用的具体产品或生产环节如下：
序 公司 污染物 涉及污染物的 涉及环境污 实际运行
号 名称 类别 污染物名称 主要产品名称 染的具体 处理设施 处置措施 情况
环节
颗粒物、甲 水帘、喷淋塔、
苯、二甲苯、 空气滤清器 喷漆废气处 干燥箱、活性炭
1 废气 二氧化硫、氮 总成 喷漆 理系统 过滤、UV光解 每班次运行
氧化物、非甲 处理器
烷总烃
颗粒物、二氧 集气罩、喷淋
2 废气 化硫、氮氧化 空气滤清器 电泳 电泳废气处 塔、干燥箱、活 每班次运行
物、非甲烷 总成 理系统 性炭过滤、UV
总烃 光解处理器
化学需氧量、 格栅、隔油沉淀
华原 五日生化需氧 池、缓冲调节
股份 量、悬浮物、 磷化、电 污水处理 池、气浮一体
3 废水 氨氮、总磷、 / 泳、喷漆 系统 机、沉淀池、 每天运行
石油类磷酸 SBR 池、沉沙沉
盐、阴离子表 淀池、二次
面活性剂 沉淀池
4 固体废 油漆渣 空气滤清器 喷漆、电泳 危废暂存间 贮存、委托第三 正常储存
弃物 总成 方处理
5 固体废 磷化槽渣 机油、柴油滤 磷化 危废暂存间 贮存、委托第三 正常储存
弃物 清器壳体 方处理
6 固体废 废粘合剂 机油、柴油、 滤芯装配 危废暂存间 贮存、委托第三 正常储存
弃物 空气滤芯 方处理
序 公司 污染物 涉及污染物的 涉及环境污 实际运行
号 名称 类别 污染物名称 主要产品名称 染的具体 处理设施 处置措施 情况
环节
机油、柴油、
7 固体废 沾染物 空气滤清器滤 滤芯装配、 危废暂存间 贮存、委托第三 正常储存
弃物 芯；空气滤清 喷漆、电泳 方处理
器总成
固体废 废润滑油、浮 机油、柴油滤 贮存、委托第三
8 弃物 油 清器盖板、 冲压 危废暂存间 方处理 正常储存
壳体
机油、柴油滤
清器盖板、端
9 固体废 废钢材 盖；空气滤芯 冲压、焊接 一般固废暂 贮存、委托第三 出售给专业
弃物 铁端盖、支 存点 方处理 回收公司
架、壳体、
滤网
厂界噪音低
于国家排放
底噪设备、基础 标准昼间
10 噪音 噪音 / 冲压 / 减震、厂房隔声 65dB，夜间
55dB，并定
期开展手工
监测
11 深圳 固体废 废粘合剂 机油、柴油、 滤芯
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