律，不存在违法、违规行为。
3、公司关联交易情况：
监事会对公司 2022 年度发生的关联交易行为进行了核查，公司与关联方进行的关联交易属于正
常的商业交易行为，遵循有偿公平、自愿的商业原则，交易价格系按市场方式确定，定价公允合理， 对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存 在损害公司及其他股东利益的情形。
监事会对本年度的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立 经营的能力。
（一）业务独立
公司主要从事工程造价咨询业务及其他咨询业务。公司具备与经营有关的设施，拥有与生产经营 有关的专业人才和技术，能够独立的进行产品生产销售。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同， 具有直接面向市场的独立经营能力。公司设质量管理部、市场研发部、信息中心、人力资源部及计划 财务部等职能部门。公司的市场营销、采购、研发等重要职能完全由公司承担，不存在控股股东通过 保留上述机构损害公司利益的情形。公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业的情形。
（二）资产独立
自有限公司设立以来，公司的历次出资、股权转让、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报 告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司合法拥有与生产经营有关的资产。主要财 产权属明晰，均由公司实际控制和使用，公司目前不存在资产被控股股东或其他关联方占用的情形， 也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。股份公司成立后，股份公司承继了原有限公司 的各项资产权利和全部生产经营业务，并拥有上述资产的所有权、使用权等权利。因此，公司资产独 立。
（三）人员独立
公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干 预公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监 事和高级管理人员任职的有关规定。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员均在公司专职工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、 监事以外的职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，专职于公司。 公司已建立规范、健全的劳动、人事、工资等人事管理制度，与员工签订了劳动合同，员工工资单独
造册、单独发放。
（四）财务独立
公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了 完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 依法独立纳税。股份有限公司设立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其 下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有以公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个 人的情形。
（五）机构独立
公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了 完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产 经营活动的现象。
(三) 对重大内部管理制度的评价
事项 是或否
挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否
挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否
-
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，进一步健全信息披露管理制度，加大对年度报 告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年报信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性。
自公司挂牌以来，未出现年度报告差错问题。
三、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段
□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 容诚审字[2023]251Z0010 号
审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22
至 901-26
审计报告日期 2023 年 3 月 30 日
签字注册会计师姓名及连续签字年限 范学军 周仕洪
1 年 1 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 11 年
会计师事务所审计报酬 30 万元
审 计 报 告
容诚审字[2023]251Z0010 号
北京永拓工程咨询股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京永拓工程咨询股份有限公司（以下简称永拓咨询公司）财务报表，包括 2022 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永拓咨询
公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于永拓咨询公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
永拓咨询公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括永拓咨询公司 2022 年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
永拓咨询公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。
在编制财务报表时，管理层负责评估永拓咨询公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永拓咨询公司、终止运营或别无其他现实的选 择。
治理层负责监督永拓咨询公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 永拓咨询公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致永拓咨询公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就永拓咨询公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
容诚会计师事务所
（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 范学军
中国注册会计师： 周仕洪
中国·北京
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