户的应收账款占本公司应收账款总额的33.16%
（比较期：33.63%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款
占本公司其他应收款总额的 22.41%（比较期：21.89%）。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务
时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括
现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控
短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的
现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
账面价值 未折现合同金 2022 年 12 月 31 日
项目名称 额
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 10,616,312.33 10,616,312.33 10,616,312.33 - - -
应付账款 5,797,164.00 5,797,164.00 5,797,164.00 - - -
其他应付款 11,520,452.12 11,520,452.12 11,520,452.12 - - -
长期借款 361,972.80 361,972.80 - 155,131.20 155,131.20 51,710.40
账面价值 未折现合同金 2022 年 12 月 31 日
项目名称 额
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
租赁负债 10,504,914.02 11,282,232.80 - 4,430,954.29 3,484,662.98 3,366,615.53
一年内到期的非
流动负债-租赁 5,658,913.51 6,269,455.92 6,269,455.92 - - -
负债
一年内到期的非
流动负债-长期 155,131.20 155,131.20 155,131.20 - - -
借款
合计 44,661,634.04 46,049,495.23 34,405,289.63 4,586,085.49 3,639,794.18 3,418,325.93
3. 市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币
计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有
关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、
人民币或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止 2022 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞
口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率
折算）：
2022 年 12 月 31 日
项 目 港币
外币 人民币
货币资金 1,496,171.27 1,336,529.80
其他应付款 141,706.37 126,586.30
（续上表）
2021 年 12 月 31 日
项 目 港币
外币 人民币
货币资金 7,126.27 5,826.44
其他应付款 71,539.37 50,939.37
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任
何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大
汇率风险。
②敏感性分析。
于 2022 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对
于港币升值或贬值 10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少 12.10 万元。
九、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、2022 年 12 月 31 日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值
2022 年 12 月 31 日公允价值
项 目 第一层次 第二层次公 第三层次
公允价值 允价值计量 公允价值 合计
计量 计量
一、持续的公允价值计量 - - - -
（一）交易性金融资产
1.指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
银行理财产品 - 29,196,458.89 - 29,196,458.89
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
十、关联方及关联交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的构成关联方。
1. 本公司的母公司情况
①本公司的母公司情况的说明：
②本公司最终控制方：吕江、吕唯实、丁洁、冯云、北京永拓工程管理咨询有限责任公司为一致行动人，合计持有公司 73.28%的股份。
2. 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益
3. 本公司合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 吕江为首席合伙人
北京嘉通股权投资管理中心（有限合伙） 股东
北京嘉逸股权投资管理中心（有限合伙） 股东
北京永拓华强信息技术咨询服务有限公司 吕江任法定代表人，持有公司 80.04%的
股份
北京德祥资产评估有限责任公司 吕唯实为董事长、法定代表人并持股
89.90%
北京永拓工程管理咨询有限责任公司 吕唯实持有 84.25%股份，法定代表人
北京永拓华盛管理咨询有限责任公司 张海英任监事，同时是公司监事
嘉盛金融服务外包（北京）有限公司 刘立任法定代表人，同时是公司监事
北京百智拓展投资咨询有限责任公司 吕唯实、李红各持有百智 20%的股权，法
定代表人：吕唯实
北京永拓管理咨询服务有限公司 法定代表人吕江；总经理吕唯实
泓通道合科技发展（海南）有限公司 公司监事刘立为其全资子公司嘉盛金融服
务外包（北京）有限公司的法定代表人
深圳市永拓投资咨询有限公司 法定代表人吕唯实，并持股 30%
永拓数创信息咨询（广州）有限公司 吕唯实、吕江合计持有 100%股份。
吕江 董事长
李红 公司实际控制人吕江的配偶
公司实际控制人吕江之子，直接持有公司
3.60%股份，并通过北京永拓工程管理咨
吕唯实 询有限责任公司、北京嘉逸股权投资管理
中心、北京嘉通股权投资管理中心间接持
有公司 26.3082%的股份，董事、总经理
合并范围内子公司（浙江永拓智慧城市建
浙江明达控股有限公司 设咨询有限公司）的少数股东，朱明军为
实际控制人
浙江明达会计师事务所有
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