款比上年期末增加 361,972.80 元，增加的主要原因是：公司为购买红旗轿
车与北京银行办理了 3 年期的贷款。
5、本期期末，合同负债比上年期末减少 1,973,448.21 元，根据新收入准则要求，公司的预收账
款调整至合同负债科目核算。减少的主要原因是：子公司永拓同望 2022 年工程项目完成，达到确认收 入的条件，前期的预收账款转入当期营业收入。
6、本期期末，租赁负债比上年期末减少 6,073,900.65 元，减少的主要原因是：子公司永拓城市
建设根据公司发展规划，需要从深圳迁址到广州，终止了在深圳承租的办公室房租合约，从而减少租
赁负债 3,768,483.02 元。
7、本期期末，交易性金融资产比上年期末增加 29,196,458.89 元，增加的主要原因是：报告期公
司购买了 2900 万元银行理财产品以及计提的相应利息。
8、本期期末，预付账款比上年期末减少 1,613,753.67 元，长期待摊费用比上年期末增加
1,974,369.55 元，变动主要原因是：（1）永拓华夏为建设一站式可追溯的全流程数据服务平台“智 能共享函证数据中心”承租的办公室装修完毕，达到可使用状态，预付账款减少 103 万元，转入长期 待摊费用科目核算。（2）永拓智慧城市承租的办公室装修完毕，预付账款减少 58 万元，转入长期待 摊费用科目核算。
9、本期期末，其他应付款比上年期末减少 9,753,567.28 元，减少的主要原因是：公司招投标代
理业务，报告期归还了 2021 年收取的项目押金、保证金 730 万元。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 108,495,364.33 - 106,800,863.77 - 1.59%
营业成本 72,708,061.31 67.01% 69,716,814.94 65.28% 4.29%
毛利率 32.99% - 34.72% - -
销售费用 - - - - -
管理费用 21,653,617.07 19.96% 21,677,643.63 20.30% -0.11%
研发费用 214,754.60 0.20% 1,156,851.81 1.08% -81.44%
财务费用 1,048,166.09 0.97% 823,101.71 0.77% 27.34%
信用减值损失 -1,289,839.52 -1.19% -472,705.21 -0.44% -
资产减值损失 - - - - -
其他收益 413,295.20 0.38% 192,833.73 0.18% 114.33%
投资收益 346,976.36 0.32% 448,073.59 0.42% -22.56%
公允价值变动 196,458.89 0.18% - - 100.00%
收益
资产处置收益 516,038.78 0.48% - - 100.00%
汇兑收益 - - - - -
营业利润 12,704,713.75 11.71% 13,180,134.80 12.34% -3.61%
营业外收入 7,734.98 0.01% - - 100.00%
营业外支出 12,478.86 0.01% 3,118.44 0.0029% 300.16%
净利润 11,364,290.80 10.47% 11,166,296.98 10.46% 1.77%
项目重大变动原因：
报告期内，公司经营情况如下：
1、报告期内，研发费用比上年同期减少 942,097.21 元，降低 81.44%，降低的主要原因：子公司
永拓智慧城市研发的用于工程管理的远程监控系统 2021 年委外研发费用 943,396.22 元，2022 年未发
生委外研发费用。
2、报告期内，财务费用比上年同期增加 225,064.38 元，提高 27.34%，增加的主要原因：由于执
行新租赁准则，2022 年确认的租赁负债利息支出增加了 136,294.35 元。
3、报告期内，信用减值损失比上年同期提高 817,134.31 元，提高 172.86%，增加的主要原因：
根据会计政策，应收账款及其他应收款按照账龄补提的坏账准备金额。公司对账龄较大的应收款项也 在积极催收。
4、报告期内，其他收益比上年同期增加 220,461.47 元，提高 114.33%，增加的主要原因：永拓
文创取得北京市国有文化资产管理中心房租通补贴款 9.7 万元；增值税进项加计扣除增加 9.5 万元。
5、报告期内，公允价值变动收益比上年同期增加 196,458.89 元，增加的主要原因：报告期公司
购买的 2,900 万元理财产品的利息调整至本科目核算。
6、报告期内，资产处置收益比上年同期增加 516,038.78 元，增加的主要原因：永拓城市建设终
止了在深圳承租的办公室房租合约，产生使用权资产处置收益 434,724.73 元。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 107,749,687.36 106,800,863.77 0.89%
其他业务收入 745,676.97 0.00 100.00%
主营业务成本 72,708,061.31 69,716,814.94 4.29%
其他业务成本 0.00 0.00 -
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 比上年同 比上年同 年同期增减
率% 期 期 百分点
增减% 增减%
竣工结算 26,781,946.26 19,059,876.58 28.83% -14.31% -14.07% -0.20%
全过程跟踪控 39,332,237.66 29,386,784.87 25.29% 3.84% 6.04% -1.55%
制咨询
造价咨询 21,355,648.43 14,093,719.23 34.00% -3.39% 9.27% -7.65%
其他工程咨询 2,281,058.51 2,054,390.69 9.94% - - -
信息安全与数 5,899,914.96 2,790,428.81 52.70% 48.63% 73.12% -6.69%
字服务业务
其他 12,098,881.55 5,322,861.13 56.01% 4.35% 0.19% 1.83%
合计 107,749,687.36 72,708,061.31 32.52% 0.89% 4.29% -2.20%
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，本公司业务范围没有明显变化，工程咨询业务稳定发展，2022 年全过程跟踪控制咨询
项目收入较 2021 年有所增加；根据公司发展规划，信息系统审计与信息安全咨询业务，一站式可追 溯的全流程数据服务平台“智能共享函证数据中心”项目等创新业务会逐渐呈现高速增长趋势，收入
较 2021 年明显增加。2021 年开始组建招投标代理业务团队，2022 年取得较好的业绩。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系
1 国务
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