借款来筹措营运资金。于 2022 年
12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为 2,847.50 万元（2021 年 12 月 31
日：3,150.00 万元）。
期末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币万元）：
期末余额
项 目 一年以内 一年至二 二年至三 三年至五 五年以上 合 计
年以内 年以内 年以内
金融负债：
短期借款 3,320.70 -- -- -- -- 3,320.70
应付账款 4,763.12 -- -- -- -- 4,763.12
其他应付款 5.78 -- -- -- -- 5.78
金融负债合计 8,089.60 -- -- -- -- 8,089.60
上年年末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
下（单位：人民币万元）：
上年年末余额
项 目 一年以内 一年至二 二年至三 三年至五 五年以上 合 计
年以内 年以内 年以内
金融负债：
短期借款 3,004.58 -- -- -- -- 3,004.58
应付账款 3,530.74 -- -- -- -- 3,530.74
其他应付款 11.87 -- -- -- -- 11.87
金融负债合计 6,547.19 -- -- -- -- 6,547.19
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表
中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷
款承诺）。
本公司不存在长期银行借款及应付债券等长期带息债务，故利率风险对本公司的
影响不重大。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对
冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利
率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带
息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据
最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率
风险。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏
感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按
照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使
本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利
润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上
一年度的分析基于同样的假设和方法。
九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
注册资本 母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 (万元) 司持股比例% 司表决权比
例%
浙江龙游茗皇天然植 衢州龙 天然植物 50.00 80.56 80.56
物制品有限公司 游 制品研发
本公司的母公司情况：浙江龙游茗皇天然植物制品有限公司现持有龙游县工商行
政管理局于2016年6月22日核发的注册号为91330825704625148J的《营业执照》，
公司住所：浙江省龙游县小南海镇。法定代表人：傅竹生。注册资本：50.00 万
元人民币。公司类型：有限责任公司。经营范围：天然植物制品的技术研发。成
立日期：1998 年 4 月 13 日。营业期限：自 1998 年 4 月 13 日至长期。
本公司最终控制方是：傅竹生、钟丽萍夫妇
报告期内，母公司注册资本未发生变化。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
公司不存在合营企业和联营企业。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
龙游茗皇生物科技有限公司 母公司之全资子公司
浙江龙游佳茗茶业有限公司 傅竹生之弟弟控制之公司
兰溪市兰湖茶业有限公司 傅竹生之侄子控制之公司
龙游县黄茶产业协会 子公司总经理担任法定代表人
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江龙游佳茗茶业有限公司 采购茶叶 -- 4,135,799.00
兰溪市兰湖茶业有限公司 采购茶叶 7,838,145.03 2,412,364.35
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙游茗皇生物科技有限公司 销售茶渣 34,659.31 32,030.97
（2）关联租赁情况
公司承租
出租方名称 租赁资产种类 本期应支付的租 上期应支付的租
赁款项 赁款项
浙江龙游茗皇天然植物制品有限公司 房屋 1,583,890.74 1,535,040.00
公司作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称 租赁资产种类 本期增加 上期增加
浙江龙游茗皇天然植物制品有限公司 房屋 -- 6,880,628.59
公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称 租赁资产种类 本期利息支出 上期利息支出
浙江龙游茗皇天然植物制品有限公司 房屋 225,297.75 103,499.07
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履
行完毕
傅竹生、钟丽萍 2,000,000.00 2019-12-10 2022-12-9 是
傅竹生 10,000,000.00 2019-9-25 2022-9-25 是
傅竹生、钟丽萍 10,000,000.00 2021-9-29 2023-9-28 否
傅竹生 1,000,000.00 2022-3-16 2025-3-15 否
傅竹生、钟丽萍 5,000,000.00 2022-6-29 2027-6-29 否
傅竹生、钟丽萍 7,000,000.00 2022-9-26 2024-9-25 否
（4）关联方资金拆借情况
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出：
龙游县黄茶产业协会 200,000.00 2021-1-27 -- 利率为 3.85%
龙游县黄茶产业协会 250,000.00 2021-4-19 -- 利率为 3.85%
龙游县黄茶产业协会 30,000.00 2022-5-17 -- 利率为 3.70%
（5）关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员 29 人，上期关键管理人员 24 人，支付薪酬情况见下表：
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 8,726,259.70 6,039,250.71
5、关联方应收应付款项
（1）应收关联方
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