5,907.51
合 计 7,958,284.02 14,066,606.90
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
使用权资产租赁费 2,932,235.90 1,539,608.40
合 计 2,932,235.90 1,539,608.40
40. 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,641,620.12 20,009,854.83
加：信用减值损失 7,325,997.14 2,198,390.24
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧 817,353.45 708,678.31
使用权资产摊销 3,218,099.01 2,908,295.54
无形资产摊销 6,571,668.39 4,701,608.07
长期待摊费用摊销 448,066.32 448,066.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
补充资料 本期金额 上期金额
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,814.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,031,306.45 1,690,665.40
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,032,549.27 -351,704.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,229,297.27 -4,162,904.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,230,682.21 -12,131,526.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 33,808,986.25 -3,900,675.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,619,617.40 12,118,746.66
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,100,970.38 12,347,516.08
减：现金的上年年末余额 12,347,516.08 17,520,751.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的上年年末余额
现金及现金等价物净增加额 42,753,454.30 -5,173,235.10
（2）现金及现金等价物的构成
上年年末余
项 目 期末余额 额
一、现金
其中：库存现金 90,312.46 102,760.84
12,244,755.2
可随时用于支付的银行存款 55,010,657.9 4
2
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
上年年末余
项 目 期末余额 额
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 55,100,970.3 12,347,516.0
8 8
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
41. 所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 76,810.61 截止 2022 年 12 月 31 日，账面价值为 1,142,291.65 元的使
用权资产-机器设备，及 76,810.61 元的固定资产-运输设备
使用权资产 1,142,291.65 作为抵押物取得融资租赁款项，抵押期三年。
合 计 1,219,102.26
七、 合并范围的变更
本期公司合并范围未发生变更。
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规
模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截至 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 185,457,095.54 17,942,422.00
其他应收款 1,386,558.30 165,957.16
合计 186,843,653.84 18,108,379.16
(二) 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按
合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 58,579,493.95 58,579,493.95
应付账款
46,651,310.86 5,197,798.22 51,849,109.08
其他应付款 603,992.89 93,000.00 696,992.89
合计 105,834,797.70
5,290,798.22 111,125,595.92
(三) 市场风险
1. 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境
查看PDF原文
