非经常性损益合计 123,356.52
所得税影响数 18,503.48
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 104,853.04
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
公司的主要业务为旅游项目策规划、旅游景区管理咨询和品牌营销业务。主要产品和服务形式为 策规划方案、运营管理方案、文化旅游活动方案、展览展会方案以及落地执行，通过向客户收取策划 规划费、管理咨询费、品牌营销活动费用等方式实现营收。客户类型为文化旅游景区、文化旅游特色 小镇、文化旅游街区、休闲度假区的投资和管理运营机构，包括政府、事业单位、国有企业、大型民 营企业等。公司聚集的一批策规划专业人才是公司的关键资源。公司主要通过投标、拜访及各事业部 利用市场渠道等模式开拓。
与创新属性相关的认定情况
□适用 √不适用
行业信息
是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 4,285,467.88 14.62% 4,189,993.25 10.96% 2.28%
应收票据
应收账款 18,726,513.30 63.90% 30,863,344.55 80.75% -39.32%
其他应收款 228,727.07 0.78% 739,874.22 1.94% -69.09%
存货 64,385.36 0.22% 83,393.11 0.22% -22.79%
预付款项 183,660.09 0.63% 74,777.25 0.20% 145.61%
合同资产 1,860,000.00 6.35% - 0.00% 100.00%
其他流动资产 258,751.48 0.88% 21,269.39 0.06% 1,116.54%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产 437,618.06 1.49% 737,158.33 1.93% -40.63%
在建工程
使用权资产 1,074,628.85 3.67% 348,791.71 0.91% 208.10%
长期待摊费用 507,750.09 1.73% 684,033.81 1.79% -25.77%
递延所得税资 1,679,088.15 5.73% 476,494.30 1.25% 252.38%
产
无形资产
商誉
短期借款
长期借款
应付账款 11,370,185.80 38.80% 9,884,183.18 25.86% 15.03%
应付职工薪酬 1,776,406.30 6.06% 2,613,593.50 6.84% -32.03%
应交税费 61,456.99 0.21% 1,847,413.69 4.83% -96.67%
合同负债 268,867.92 0.92% 100.00%
其他应付款 752,463.92 2.57% 2,382,033.38 6.23% -68.41%
一年内到期的
非流动负债 558,411.11 1.91% 658,881.88 1.72% -15.25%
其他流动负债 16,132.08 0.06% - 0.00% 100.00%
租赁负债 1,125,016.22 3.84% - 0.00% 100.00%
递延收益 800,000.00 2.73% 800,000.00 2.09% 0.00%
资产负债项目重大变动原因：
1、应收账款期末余额 18,726,513.30 元，较期初减少 12,136,831.25 元，主要是收入减少，应收账款减
少及部分款项收回所致。
2、其他应收款期末余额 228,727.07 元，较期初减少 511,147.15 元，主要是款项已报销和已收回。
3、预付账款期末余额 183,660.09 元，较期初增加 108,882.84 元，主要是增加书本出版费所致。
4、合同资产期末余额 1,860,000.00 元，较期初增加 1,860.000.00 元，主要是本年发生所致。
5、其他流动资产期末余额 258,751.48 元，较期初增加 237,482.09 元，主要是留底税额增加所致。
6、递延所得税资产期末余额 1,679,088.15 元，较期初增加 1,202,593.85 元，主要是增加应收账款信用
减值确认的递延资产。
7、使用权资产期末余额 1,074,628.85 元，较期初增加 725,837.14 元，主要是租赁期增加，租赁付款额
增加所致。
8、应付职工薪酬期末余额 1,776,406.30 元，较期初减少 837,187.20 元，主要是支付上年度绩效工资所
致。
9、应交税费期末余额 61,456.99 元，较期初减少 1,785,956.70 元，主要是支付上年度税费所致。
10、合同负债期末 268,867.92 元，较期初增加 268,867.92 元，主要是本年发生所致。
11、其他应付款期末余额 752,463.92 元，较期初减少 1,629,569.46 元，主要是归还借款所致。
12、租赁负债期末余额 1,125,016.22 元较期初增加 1,125,016.22 元，主要是租赁期增加，租赁付款额
增加所致。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收入 占营业 变动比例%
金额 的比重% 金额 收入的
比重%
营业收入 14,974,994.81 - 37,790,777.61 - -60.37%
营业成本 8,739,963.41 58.36% 20,827,472.97 55.11% -58.04%
毛利率 41.64% - 44.89% - -
销售费用 299,442.74 2.00% 3,368,675.46 8.91% -91.11%
管理费用 6,551,207.83 43.75% 6,643,769.21 17.58% -1.39%
研发费用 0 - 0 - 0%
财务费用 40,249.76 0.27%
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