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9.02 1,967,601.85
离职后福利-设定提存计 127,331.12 618,665.18 695,989.54 50,006.76
划
辞退福利
合计 2,886,077.92 12,619,439.25 13,487,908.56 2,017,608.61
2、 短期薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴 2,536,851.87 10,708,333.09 11,433,702.25 1,811,482.71
和补贴
（2）职工福利费 501,455.21 501,455.21
（3）社会保险费 86,326.33 401,922.37 455,234.16 33,014.54
其中：医疗保险费 79,306.09 366,943.08 416,405.41 29,843.76
工伤保险费 7,020.24 34,979.29 38,828.75 3,170.78
生育保险费
（4）住房公积金 25,279.00 280,775.00 283,301.00 22,753.00
（5）工会经费和职工教 110,289.60 108,288.40 118,226.40 100,351.60
育经费
合计 2,758,746.80 12,000,774.07 12,791,919.02 1,967,601.85
3、 设定提存计划列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 122,940.36 597,331.42 671,989.42 48,282.36
失业保险费 4,390.76 21,333.76 24,000.12 1,724.40
合计 127,331.12 618,665.18 695,989.54 50,006.76
(十九) 应交税费
税费项目 期末余额 上年年末余额
企业所得税 551,903.72 394,901.73
房产税 132,885.68
增值税 51,488.62
土地使用税 41,204.75 39,651.00
个人所得税 40,916.56 40,606.24
城市维护建设税 3,423.40
浙江上易机械股份有限公司
二○二二年度
财务报表附注
税费项目 期末余额 上年年末余额
教育费附加 3,423.42
其他 2,541.15 2,966.10
合计 142,997.90 83,223.34
(二十) 其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息
应付股利
其他应付款项 180,209.40 396,170.34
合计 180,209.40 396,170.34
1、 应付利息
无。
2、 应付股利
无
3、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
项目 期末余额 上年年末余额
海运、保险费 340,462.38
其他 180,209.40 55,707.96
合计 180,209.40 396,170.34
（2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款项。
(二十一) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
一年内到期的长期借款 2,513,902.86
一年内到期的租赁负债 37,074.07 227,810.66
合计 2,550,976.93 227,810.66
(二十二) 其他流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
合同履约义务税金 520,453.19 774,731.94
已背书未到期未终止确认的票据 2,051,497.62
合计 2,571,950.81 774,731.94
浙江上易机械股份有限公司
二○二二年度
财务报表附注
(二十三) 长期借款
项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 7,500,000.00 15,000,000.00
长期借款应付利息 21,770.84
合计 7,500,000.00 15,021,770.84
长期借款分类说明：
（1）2021 年 11 月 3 日，本公司向中国工商银行股份有限公司海宁支行借款人民币
1000 万元，以本公司浙（2022）海宁市不动产权第 0038425 号土地使用权及地上房
屋建筑物作为抵押物担保。截至 2022 年 12 月 31 日，已偿还本金 0 元，期末借款余
额和应付利息余额为 10,013,902.86 元，其中一年内到期的长期借款本金和利息
2,513,902.86 元已重分类至一年内到期的非流动负债。
(二十四) 预计负债
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
产品质保
产品质量保证 510,703.73 437,498.79 510,703.73 437,498.79 期内计提
的维保费
合计 510,703.73 437,498.79 510,703.73 437,498.79
(二十五) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 上年年末余额 发行新 期末余额
股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 26,300,002.00 26,300,002.00
(
