上年年末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
应付账款 9,354,513.05 9,354,513.05
其他应付款 396,170.34 396,170.34
一年内到期的 227,810.66 227,810.66
非流动负债
合计 9,978,494.05 9,978,494.05
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比
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例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本
公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于 2022 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算
的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加85,000.00
元。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范
围。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
动的风险。
公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于
本年及上年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金
融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 上年年末余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 86,047.56 86,047.56 254,900.49 254,900.49
应收账款 14,625.66 14,625.66 18,183.50 18,183.50
小计 100,673.22 100,673.22 273,083.99 273,083.99
应付账款 86,343.28 86,343.28 79,042.42 79,042.42
其他应付款 340,462.38 340,462.38
小计 86,343.28 86,343.28 419,504.80 419,504.80
合计 187,016.50 187,016.50 692,588.79 692,588.79
于 2022 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美
元升值或贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 1,218.05 元（2021 年 12 月 31
日： 12,445.77 元）。管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对美元可能
发生变动的合理范围。
七、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
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公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
值计量 值计量 值计量 合计
一、持续的公允
价值计量
◆交易性金融资 0.02 0.02
产
1.以公允价值
计量且其变动计 0.02 0.02
入当期损益的金
融资产
（1）债务工
具投资
（2）权益工
具投资
（3）衍生金
融资产
（4）其他 0.02 0.02
2.指定为以公
允价值计量且其
变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工
具投资
（2）其他
◆应收款项融资
◆其他债权投资
◆其他权益工具
投资
◆其他非流动金
融资产
1.以公允价值
计量且其变动计
入当期损益的金
融资产
（1）债务工
具投资
（2）权益工
具投资
（3）衍生金
融资产
（4）其他
2.指定为以公
允价值计量且其
变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工
具投资
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期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
值计量 值计量 值计量 合计
（2）其他
持续以公允价值 0.02 0.02
计量的资产总额
◆交易性金融负
债
1.交易性金融
负债
（1）发行的
交易性债券
（2）衍生金
融负债
（3）其他
2.指定为以公
允价值计量且其
变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值
计量的负债总额
二、非持续的公
允价值计量
◆持有待售资产
非持续以公允价
值计量的资产总
额
◆持有待售负债
非持续以公允价
值计量的负债总
额
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产中二级市场上市公司股票、企业债的公允价值是按资产负债表日的
市场报价确定。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债务工具投资、限售期内的上市
公司股权投资、衍生金融资产等的公允价值是按照可取得的市场信息、市场价值参
数和相应期权估值模型来确定。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
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量信息
非上市的股权投资的公允价值采用市场比较法估值模型估计，由于采用的假设并非
由可观察市场价格或利率支持，本公司需根据对市净率等不可观测市场参数的估计
来确定其公允价值。
(五) 本年度，上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间未发生转换。
八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人
名称 与本公司的关系 表决权比例
陈秀红 本公司的实际控制人 
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