87
可随时用于支付的银行存款 487,032.81 719,067.51
可随时用于支付的其他货币资金 1.26
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 578,993.35 728,922.38
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
40、所有权或使用权受限制的资产：无
七、合并范围的变更：无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式
营地 直接 间接
北京东方盛工科技有限公司 北京市 北京市 机械销售 100.00 设立
北京盛世云商电子商务有限公 北京市 北京市 网络机械销售平 设立
司 台 100.00
香港盛世创业集团有限公司 香港 香港 机械销售 100.00 设立
（2）重要的非全资子公司：无
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息：无
（4）使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无
3、在合营企业或联营企业中的权益：无
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：
九、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。
本公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金
合计
3、其他价格风险：无
（三） 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。
十、公允价值的披露：无
十一、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人情况
本公司的实际控制人情况的说明：本公司实际控制人为自然人段建国，持有公司 49.1038%的股权，对公司的表决权为 49.1038%。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况：无
5、关联方交易情况：无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目：无
（2）应付项目
项目名称 期末余额 上年年末余额
其他应付款：
段建国 2,851,164.10
合 计 2,851,164.10
7、关联方承诺：无
十二、股份支付：无
十三、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
2022 年 12 月 31 日本公司应收账款账面余额为 11,029,075.09 元，本公司聘请会计师事务
所对应收账款实施了函证程序，发函后未回函应收账款金额为 8,379,075.09 元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 166,828.57
1 至 2 年 33,895.16
2 至 3 年 1,561,934.51
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 11,698,697.21
小 计 13,461,355.45
减：坏账准备 910,432.31
合 计 12,550,923.14
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准 13,461,355.45 100.00 910,432.31 6.76 12,550,923.14
备的应收账款
其中：
账龄组合 2,356,479.99 17.51 910,432.31 38.64 1,446,047.68
内部及关联方应收款项 11,104,875.46 82.49 11,104,875.46
合 计 13,461,355.45 910,432.31 12,550,923.14
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比 账面价值
例%
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备 13,338,732.71 100.00 754,579.46 5.66 12,584,153.25
的应收账款
其中：账龄组合 2,233,857.25 16.75 754,579.46 33.78 1,479,277.79
内部及关联方应收款项 11,104,875.46 83.25 11,104,875.46
合 计 13,338,732.71 —— 754,579.46 —— 12,584,153.25
①期末单项计提坏账准备的应收账款：无
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
项 目 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 166,828.57 834.14 0.50
1 至 2 年 33,8
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