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8.38
（5）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
上年年末余 本期变动金额
类别 额 计提 收回或转 转销或核销 期末余额
回
按信用
风险特
征组合
计提坏 307,940.11 - 65,973.60
账准备 241,966.51
的其他
应收账
款
合计 307,940.11 - 65,973.60
241,966.51
（6）本期实际核销的其他应收款项情况
无。
（7）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
保证金 486,020.95 380,641.20
代扣社保 241,654.26 394,939.41
押金 95,652.00 95,652.00
往来 26,504,843.45 23,733,172.55
备用金 145,647.72 356,965.41
房租 65,000.00 834,588.92
合计 27,538,818.38 25,795,959.49
（8）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
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占其他应
款项性 收款项期 坏账准备
单位名称 质 期末余额 账龄 末余额合 期末余额
计数的比
例(%)
山西皇城相府沁 往来款 23,390,384.88 1 年以内 84.94
河制药有限公司
山西皇城相府大
药房连锁有限公 往来款 1,992,450.00 1 年以内 7.24
司
德州亚太集团有 保证金 200,000.00 1-2 年 0.73 10,000.00
限公司
朱伟琳 备用金 82,779.50 1-2 年 0.30 4,138.98
山西晋城经济技
术开发区管理委 保证金 80,641.20 5 年以上 0.29
员会
合计 25,746,255.58 93.49 105,638.98
(四) 长期股权投资
期末余额 上年年末余额
项 减 减
目 账面余额 值 账面价值 账面余额 值 账面价值
准 准
备 备
对
子
公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
司
投
资
合 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
计
1、 对子公司投资
本期
被投资单 上年年末余 本期 本期 期末余额 计提 减值准备期
位 额 增加 减少 减值 末余额
准备
山西皇城
相府沁河 30,000,000.0 30,000,000.
制药有限 0 00
公司
合计 30,000,000.0 30,000,000.
0 00
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(五) 营业收入和营业成本
项目 本期金额 上期金额
收入 成本 收入 成本
主营业 197,921,849.28 104,318,886.68 207,315,317.64 108,389,342.39
务
其他业 4,441,261.96 1,507,768.36 4,256,177.17 1,523,874.55
务
合计 202,363,111.24 105,826,655.04 211,571,494.81 109,913,216.94
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
政府补助除外） 1,048,926.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债和其他债权投资取得的投资收益 50,660.05
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
捐赠支出
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,932.69
小计 1,158,519.72
所得税影响额 173,777.96
少数股东权益影响额（税后）
合计 984,741.76
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润 收益率（%） 基本每股收 稀释每股收
益 益
归属于公司普通股股东的净利 -10.70 -0.1119 -0.1119
润
扣除非经常性损益后归属于公 -11.81 -0.1236 -0.1236
司普通股股东的净利润
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山西皇城相府药业股份有限公司
二〇二三年四月二十八日
山西皇城相府药业股份有限公司 2022 年度财务报表附注
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
山西皇城相府药业股份有限公司董秘办。
