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1,220,863.43 100.00 935,017.70 4.41 20,285,845.73
采用不计提坏账准备的组合
合 计 21,220,863.43 —— 935,017.70 20,285,845.73
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准
10,196,117.58 100.00 443,937.44 4.35 9,752,180.14
备的应收账款
其中：采用预期账龄信用风险组
10,196,117.58 100.00 443,937.44 4.35 9,752,180.14
合
采用不计提坏账准备的组合
合 计 10,196,117.58 —— 443,937.44 —— 9,752,180.14
①期末无单项计提坏账准备的应收账款。
②组合中，采用预期账龄信用风险组合的预期信用的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 19,471,632.12 584,148.96 3.00
1 至 2 年 1,268,474.00 126,847.40 10.00
2 至 3 年 359,443.68 107,833.10 30.00
3 至 4 年 10,250.80 5,125.40 50.00
4 至 5 年 80.00
5 年以上 111,062.83 111,062.83 100.00
合 计 21,220,863.43 935,017.70
（续）
上年年末余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 9,499,851.67 284,995.55 3.00
1 至 2 年 574,952.28 57,495.23 10.00
2 至 3 年 10,250.80 3,075.24 30.00
3 至 4 年 50.00
4 至 5 年 63,457.03 50,765.62 80.00
5 年以上 47,605.80 47,605.80 100.00
合 计 10,196,117.58 443,937.44
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 491,080.26 元。
（4）本期无实际核销的应收账款情况。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 12,586,249.36 元，占应收账款期
末余额合计数的比例为 59.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 377,611.60 元。
债务人名称 应收账款期末 占应收账款期末余额 坏账准备期末
余额 合计数的比例(%) 余额
莱州诚源盐化有限公司 3,882,867.30 18.30 116,486.02
山东海化集团有限公司 2,860,614.30 13.48 85,818.43
河北南堡盐场有限公司 2,222,053.30 10.47 66,685.72
天津港保税区海汇国际贸易发展有限公司 1,892,583.80 8.92 56,777.51
天津长芦汉沽盐场有限责任公司 1,728,130.66 8.14 51,843.92
合 计 12,586,249.36 59.31 377,611.60
（6）无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（7）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
3、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 469,713.54 420,833.26
合 计 469,713.54 420,833.26
（1）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末账面余额 上年年末账面余额
账 龄 期末账面余额 上年年末账面余额
1 年以内 243,891.54 385,541.26
1 至 2 年 245200 49,400.00
2 至 3 年 14400
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小 计 503,491.54 434,941.26
减：坏账准备 33,778.00 14,108.00
合 计 469,713.54 420,833.26
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
投标保证金 424,200.00 355,000.00
代扣社保及公积金 79,291.54 79,941.26
小 计 503,491.54 434,941.26
减：坏账准备 33,778.00 14,108.00
合 计 469,713.54 420,833.26
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 期信用损失（已 合计
期信用损失 （未发生信用 发生信用减值）
减值）
2023年1月1日余额 14,
