.97 55.21 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 1,492,695.91 -1,229,676.01 -
量净额
应收账款周转率 6.14 9.55 -
存货周转率 3.85 3.98 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 32.77% 71.09% -
营业收入增长率% -49.91% 112.44% -
净利润增长率% 84.19% 232.08% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 20,275,915.07 18.32% 11,858,817.10 14.23% 70.98%
应收票据 6,738,622.40 6.09% 981,800 1.18% 586.35%
应收账款 20,879,951.33 18.86% 12,024,482.74 14.42% 73.65%
预付账款 5,416,708.21 4.89% 5,822,736.32 6.98% -6.97%
其他应收款 469,713.54 0.42% 420,833.26 0.50% 11.62%
存货 31,732,957.30 28.67% 25,474,826.64 30.56% 24.57%
其他流动资产 1,060,948.06 0.96% 1,514,355.74 1.82% -29.94%
固定资产 20,494,968.95 18.52% 21,624,957.71 25.94% -5.23%
在建工程 234,125.40 0.21% 234,125.40 0.28% 0.00%
无形资产 2,962,252.13 2.68% 3,007,643.27 3.61% -1.51%
递延所得税资产 241,360.72 0.21% 116,268.30 0.14% 108.71%
短期借款 2,500,000.00 2.26%
应付票据 36,500,000.00 32.98% 23,425,516.30 28.10% 55.81%
应付账款 16,571,542.83 14.97% 16,674,653.99 20.00% -0.62%
合同负债 25,745,798.29 23.26% 14,395,785.96 17.27% 78.84%
应付职工薪酬 500,000.00 0.45% 588,144.09 0.71% -14.99%
应交税金 419,317.04 0.38% 808,147.24 0.97% -48.11%
其他应付款 100,000.00 0.12% -100%
一年内到期的非 145,818.26 0.13% 145,818.26 0.17% 0.00%
流动负债
其他流动负债 3,346,953.78 3.02% 1,871,452.17 2.24% 78.84%
资产总计 110,685,853.12 100.00% 83,365,139.64 100.00% 32.77%
项目重大变动原因：
1、货币资金期末较期初增加8,417,097.97元，增幅70.98%，主要是公司报告期内处于生产旺季，需使用承兑汇票支付供应商款项，因此货币资金中银行承兑汇票保证金增加所致。
2、应收账款期末比期初增加8,855,468.59元，增幅73.65%，主要是报告期内正处盐膜销售旺季，根据购销合同，在合理账期内赊销所致。
3、存货期末较期初增加6,258,130.66元，增幅24.57%，主要是由于报告期内属销售旺季，公司积极备货准备生产，存货较期初增幅较大。
4、应付票据期末较期初增加13,074,483.70元，增加55.81%，主要是报告期处于生产旺季，公司为保证连续生产，公司采购量增加，自办承兑增加所致。用自办承兑购买大量原材料，以备连续生产。
5、合同负债较期初增加11,350,012.33元，增幅78.84%，主要是报告期公司为锁定订单，继续推行大棚膜预收款政策，预收大棚膜经销商和农户的货款，使预收账款较期初大幅增加。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业收 变动比
金额 入的比重% 金额 入的比 例%
重%
营业收入 67,045,998.28 - 133,855,235.11 - -49.91%
营业成本 61,078,989.50 91.10% 128,455,738.10 95.97% -52.45%
毛利率 8.90% - 4.03% - -
销售费用 1,319,395.21 1.97% 990,095.13 0.74% 33.26%
管理费用 2,698,964.80 4.03% 2,893,398.86 2.16% -6.72%
财务费用 -4,018.65 -0.01% -142,482.50 -0.11% -
信用减值损失 -458,847.26 -0.68% -587,719.92 -0.44% -
其他收益 1,020.75 -
投资收益 15,525.76 0.01% -100.00%
营业利润 1,135,846.83 1.69% 726,390.90 0.54% 56.37%
营业外收入 0.65 0.00% -100.00%
营业外支出 3,524.69 0.00% -100.00%
净利润 1,600,801.26 2.39% 869,114.59 0.65% 84.19%
经营活动产生的现金流量净 1,492,695.91 - -1,229,676.01 - -
额
投资活动产生的现金流量净 -31,539.09 - -784,635.02 - -
额
筹资活动产生的现金流量净 418,699.30 - -4,500.00 - -
额
项目重大变动原因：
1、报告期内，受原盐行情下降影响，今年盐场换膜的积极性低于去年，盐膜收入较去年同期减少明显，此外，由于山东海鹰新材料有限公司采用净额法核算，树脂销售收入减少较多，综上导致营业收入比上年同期减少 66,809,236.83 元，减幅 49.91%；
2、报告期内，公司营业成本 61,078,989.50 元，较上年同期 128,455,738.10 元减少 67,376,748.60 元，
减少 52.45%，主要原因是上半年受大宗物资降价影响，因原料成本降低。
3、由于上述收入及成本降低幅度差异，导致本期毛利率较上期上升 4.87 个百分点。
4、报告期内经营活动现金流量净额 1,492,695.91 元，较去年同期现金流量净额-1,229,676.
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