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979,171.47
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 9,602,125.36 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 23.66%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 96,021.25 元。
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2,428,300.53 97.95 4,919,870.25 95.83
1 年至 2 年（含 2 年） 22,550.00 0.91 185,816.14 3.62
2 年至 3 年（含 3 年） 1.63 0.00 1.63 0.00
3 年以上 28,392.67 1.15 28,392.67 0.55
合 计 2,479,244.83 100.00 5,134,080.69 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 954,142.95 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 38.49%。
5、 其他应收款
科目 期末余额 年初余额
其他应收款 1,067,343.82 469,968.24
合 计 1,067,343.82 469,968.24
（1）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 691,732.03
1 至 2 年 136,870.16
2 至 3 年 50,805.44
3 年以上 3,280,535.00
小 计 4,159,942.63
减：坏账准备 3,092,598.81
合 计 1,067,343.82
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 417,735.00 375,135.00
备用金借支 646,632.03 84,634.11
对非关联公司的应收款项 3,095,575.60 3,095,575.60
小 计 4,159,942.63 3,555,344.71
减：坏账准备 3,092,598.81 3,085,376.47
合 计 1,067,343.82 469,968.24
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失（未发生 信用损失（已发
信用减值） 生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 5,376.47 3,080,000.00 3,085,376.47
2023 年 1 月 1 日余额在本
年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提 7,222.34 7,222.34
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2023 年 6 月 30 日余额 12,598.81 3,080,000.00 3,092,598.81
④坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 转销或 合并 期末余额
计提 收回或转回 核销 范围
变动
组合计提坏账准备 3,085,376.47 7,222.34 3,092,598.81
合 计 3,085,376.47 7,222.34 3,092,598.81
⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 余额
数的比例(%)
杨丽萍 对非关联公司的 3,080,000.00 3 年以上 74.04 3,080,000.00
应收款项
周凯彬 个人借支 62,000.00 1 年以内 1.49 620.00
北京京东世纪贸易 保证金 60,000.00 1 年以内 1.44 600.00
有限公司 /1-2 年
吴新根 个人借支 54,462.04 1 年以内 1.31 544.62
喻文 个人借支 30,479.00 1 年以内 0.73 304.79
合 计 3,286,941.04 79.01 3,082,069.41
6、 存货
（1）存货分类：
期末余额
项 目 存货跌价准备/合同履约
账面余额 账面价值
成本减值准备
原材料 21,493,827.43 - 21,493,827.43
委托加工物资 2,632,644.76 - 2,632,644.76
库存商品 38,081,535.30 3,071,126.04 35,010,409.26
发出商品 22,390,081.01 77,974.38 22,312,106.63
合 计 84,598,088.50 3,149,100.42 81,448,988.08
项 目 年初余额
